住房公积金信息系统技术规范.docxVIP

1

1总则

1.0.1为规范住房公积金信息系统建设，建立以资金管理为基础的住房公积金信息化体系，增强住房公积金精细化管理能力，提高住房公积金服务水平，加强风险管控，制定本规范。

1.0.2本规范适用于住房公积金信息系统的建设、验收、运维和安全管理。

1.0.3住房公积金信息系统的建设、验收、运维和安全管理，除应符合本规范外，尚应符合国家现行有关标准的规定。

2

2术语

2.0.1住房公积金信息系统informationsystemofhousingprovidentfund

以管理住房公积金归集、提取、贷款、资金结算和会计核算等核心业务为主要功能的信息系统。

2.0.2住房公积金资金结算接口interfaceforfinancialpay-mentofhousingprovidentfund

全国统一的住房公积金资金支付结算信息交互接口。

2.0.3外联安全区demilitarizedzone(DMZ)

住房公积金信息系统内部网络与外部网络之间的网络缓冲区。

2.0.4多维辅助核算multi-dimensionalauxiliaryaccounting

在会计核算信息化的条件下，按不同维度对会计科目进行核算。

3

3基本规定

3.0.1住房公积金信息系统核心功能应包括业务处理、资金结算、会计核算，并应符合下列规定：

1业务处理应包括住房公积金归集、提取、个人住房贷款等功能，宜包括项目贷款功能；

2资金结算应通过全国统一的住房公积金资金结算接口，实现与受委托银行资金支付结算信息交互功能；

3会计核算应在业务处理和资金结算数据的基础上自动生成凭证，实现账务处理功能。

3.0.2住房公积金信息系统核心功能之间的内在逻辑关系应符合业务处理驱动资金结算，并据此进行会计核算。

3.0.3数据一致性检查应实现业务流水、银行结算流水和记账凭证的一致性校核功能。

3.0.4住房公积金信息系统数据创建、检索、存储、传输、共享和集成应符合现行行业标准《住房公积金基础数据标准》JGJ/T320的规定。

4

4业务处理

4.1一般规定

4.1.1住房公积金信息系统应建立和维护缴存单位信息、个人信息和政策信息等基础信息，满足业务处理功能需求。

4.1.2归集业务、提取业务、个人贷款业务和项目贷款业务处理功能应满足实时结算的需求。

4.2归集业务

4.2.1归集业务应包括单位账户开户、个人账户开户、汇缴、补缴、基数调整、封存或启封、冻结或解冻、内部转移、外部转入、外部转出、结息和异地转移接续等功能。

4.2.2单位账户开户时应根据单位提供的信息，对单位信息进行审核记录；应根据住房公积金单位开户业务的账号生成规则，创建单位账号；应根据审核通过的单位信息，生成单位账户信息。

4.2.3个人账户开户时应根据单位或个人提供的信息，对开户信息进行审核记录；应根据住房公积金个人开户业务的账号生成规则，创建个人账号；应根据审核通过的个人信息，生成个人账户信息。

4.2.4汇缴应包括业务受理、资金结算、账务处理、生成凭证和数据平衡检查环节，并应符合下列规定：

1业务受理环节，应根据单位当前汇缴人数、金额计算收款金额，生成汇缴凭证和凭证编号，同时应检查汇缴金额，不得超标缴存；

2资金结算环节，应根据收款金额进行实时结算，记录银行结算流水信息；

5

3账务处理环节，收款金额必须与结算金额一致，并登记对应的单位账户和单位业务明细、个人账户和个人业务明细信息；

4生成凭证环节，应依据结算金额生成记账凭证号和会计分录；

5数据平衡检查环节，应会计分录的发生金额与实际收款金额一致。

4.2.5补缴应包括业务受理、资金结算、账务处理、生成凭证和数据平衡检查环节，并应符合下列规定：

1业务受理环节，应根据单位提供的补缴人数、补缴月份和金额计算收款金额，同时检查补缴金额，不得超标补缴；

2资金结算环节，应根据收款金额进行实时结算，记录银行结算流水信息；

3账务处理环节，收款金额应与结算金额一致，并登记对应的单位账户和单位业务明细、个人账户和个人业务明细信息；

4生成凭证环节，应依据结算金额生成记账凭证号和会计分录；

5数据平衡检查环节，会计分录的发生金额应与实际收款金额一致。

4.2.6基数调整应根据审核通过的个人缴存基数和缴存比例计算住房公积金缴存金额。

4.2