营运资本管理练习题：现金持有与佳管理策略.pdfVIP

第十二章营运资本管理

一、单项选择题

1、某公司根据现金持有量的存货模式确定的最佳现金持有量为80000元，有价的年利率为5%。

在最佳现金持有量下，该公司与现金持有量相关的现金使用总成本为（）元。

A、8000

B、4000

C、16000

D、2000

2、下列关于最优现金返回线的表述中，正确的是（）。

A、最优现金返回线的确定与企业每日最低现金每日需求量无关

B、有价的日利息率增加，会导致最优现金返回线上升

C、有价的每次固定转换成本上升，会导致最优现金返回线上升

D、当现金的持有量高于或低于现金最优返回线时，应立即购入或有价

3、某公司的最低现金持有量为3000元，现金余额的最优返回线为10000元。如果公司现有现金25000

元，根据现金持有量的随机模型，此时应当投资于有价的金额是（）元。

A、1000

B、15000

C、2000

D、3000

4、在现金收支管理中，可以使企业持有的性现金余额降到最低水平的管理措施是（）。

A、力争现金流量同步

B、使用现金浮游量

C、加速收款

D、推迟应付款的支付

5、确定最佳现金持有量的成本分析模式、存货模式和随机模式中都考虑的成本是（）。

A、管理成本

B、机会成本

C、成本

D、短缺成本

6、一年前由于国家收缩银根，造成，一年下来，指数由原来的3500点降低到2000

点附近，A公司根据师的建议，准备现金3000万元，以便在恰当的时候购入一定数量的股

票。企业置存此现金是为满足（）。

A、性需求

B、预防性需求

C、投机性需求

D、投资性需求

7、关于流动资产投资管理中的“现金”，下列不正确的是（）。

A、现金是企业中流动性最强的资产

B、“现金”内容是企业的库存现金

C、有价视为现金的替代品

D、企业持有有价的目的是获取收益

Chapter12WorkingCapital

Management

1.Singlechoicequestion

1.Theoptimalcashholdingsdeterminedbyacompanybasedontheinventorymodelofcashholdingsare80,000yuan,andthe

annualinterestrateofmarketablesecuritiesis5%.Undertheoptimalcashholdings,thecompanystotalcashusagecostrelated

tocashholdingsis()yuan.

A、8000B、

4000C、

16000D、

2000

2.Amongthefollowingstatementsabouttheoptimalcashreturnline,thecorrect

oneis().

A.Thedeterminationoftheoptimalcashreturnlinehasnothingtodowiththecompanysdaily

minimumcashdemand.B.Anincreaseinthedailyinterestrateofsecuritieswillcausetheoptimal

cashreturnlinetorise.C.Anincreaseineachfixedconversioncostofsecuritieswi