2025年商业银行概述.pdfVIP

志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟

商业银行服务对象的界定及彼此关联业务范围和影响程度

分析报告A区新巴林银行

一、商业银行概述：

“商业银行”是英文CommercialBank的意译。在给这个概念下定义问题

上，中西方提法不尽相同。我们认为商业银行的定义应包括以下要点，第

一，商业银行是一个信用授受的中介机构；第二，商业银行是以获取利润

为目的的企业；第三，商业银行是唯一能提供银行货币“”（活期存款）的金

融组织。综合来说，对商业银行这一概念可理解为：商业银行是以经营工

商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。这个定

义方法实际上是把中西方学者对商业银行所下定义做了一个概括。商业银

行的特征如下：

（１）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。它也

具有从事业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，

它与其他企业一样，以利润为目标。

（２）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业。其特殊性具体

表现于经营对象的差异。工商企业经营的是具有一定使用价值的商品，从

事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经

营的是特殊商品…一货币和货币资本。经营内容包括货币收付、借贷以及

各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务。从社会再生产过程看，

商业银行的经营，是工商企业经营的条件。同一般工商企业的区别，使商

业银行成为一种特殊的企业——金融企业。

（３）商业银行与专业银行相比又有所不同。商业银行的业务更综合，

功能更全面，经营一切金融零售“”业务（门市服务）和批发“业务”，（大额

信贷业务），为客户提供所有的金融服务。而专业银行只集中经营指定范

围内的业务和提供专门服务。随着西方各国金融管制的放松，专业银行的

业务经营范围也在不断扩大，但与商业银行相比，仍差距甚远；商业银行

在业务经营上具有优势。

商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能

（1）信用中介职能。

信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一

职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银

行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资

本的贷出者与借入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金

的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银

丹青不知老将至，贫贱于我如浮云。——杜甫

行利润。商业银行成为买卖“资本商品”的大商人“”。商业银行通过信用中介

的职能实现资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权，改

变的只是货币资本的使用权。

（2）支付中介职能。

商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营

业的职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，

为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和

支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和

债权债务关系。

（3）信用创造功能。

商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造

职能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发

放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为

存款，在这种存款不提