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出差制度及补助标准细则

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司员工出差管理，加强成本控制，保障出差人员工作与生活的合理需求，提高工作效率，明确差旅费及各项补助标准，特制定本细则。本细则根据国家相关财经法规及公司实际情况制定。

第二条适用范围

本细则适用于公司全体员工因公务需要离开常驻地城市进行的出差活动。试用期员工参照本细则执行。

第三条基本原则

出差管理遵循“必要、节俭、高效”的原则。出差人员应在确保完成工作任务的前提下，严格控制各项费用支出，杜绝铺张浪费。各项费用报销须符合本细则规定，凭有效凭证报销。

第二章出差申请与审批管理

第四条出差申请

员工出差前，应填写《出差申请单》，详细注明出差事由、目的地、预计起止时间、拟乘坐交通工具、随行人员（如有）及预计费用等信息。

第五条审批权限

1.员工出差，由部门负责人审核，分管领导批准。

2.部门负责人出差，由分管领导审核，总经理批准。

3.总经理出差，按公司章程规定报备。

4.紧急情况下无法提前书面申请的，须先口头请示并获得批准，出差返回后三个工作日内补办书面审批手续。

第六条出差变更与延期

出差途中如遇行程变更（如目的地、时间等）或需延长出差期限，须及时向原审批领导请示，获得批准后方可变更，并在返回后及时更新《出差申请单》。

第三章差旅费及补助标准

第七条交通费

1.城市间交通费：

*出差人员应根据出差任务的紧急程度及经济性原则选择合适的交通工具。

*高级管理人员可乘坐飞机经济舱、高铁/动车一等座、火车软卧（或同等舱位）；中层管理人员可乘坐飞机经济舱、高铁/动车二等座、火车硬卧（或同等舱位）；普通员工原则上乘坐高铁/动车二等座、火车硬卧、长途汽车等，确因工作需要乘坐飞机经济舱的，须经分管领导批准。

*未经批准，擅自选择高于规定标准交通工具的，超支部分由个人承担。若因特殊情况（如紧急公务、票务紧张等）需升级交通工具，须事先获得总经理批准。

*乘坐火车、轮船、飞机等交通工具，凭票据实报销。订票费、退票费、签转费等特殊费用，须注明原因，经部门负责人审核后方可报销。

2.市内交通费：

*出差期间市内交通费用一般实行定额补助，按出差自然天数计算，不同级别人员补助标准不同。

*如确因工作需要发生大额市内交通费用（如多人同行、携带重要资料等），经部门负责人批准后可凭合规发票实报实销，但不再享受当日市内交通定额补助。

*出差人员由接待单位或公司车辆提供接送服务的，相应天数不享受市内交通补助。

第八条住宿费

1.住宿费是指出差人员在出差目的地发生的住宿费用，按出差实际住宿天数计算。

2.公司根据不同城市消费水平及员工级别设定住宿费上限标准。出差人员应选择安全、经济、便捷的住宿场所，住宿费在标准内凭发票据实报销；超标准部分原则上由个人承担，特殊情况需书面说明理由并经总经理批准后方可报销。

3.同性出差人员（级别相当或无特殊情况）应合住标准间，住宿费标准按两人中较高级别人员标准执行。

4.出差期间如由接待单位免费提供住宿或住在亲友家，不报销住宿费。

第九条伙食补助费

1.伙食补助费是对出差人员在出差期间的餐饮费用补助，按出差自然天数计算，实行定额包干，不再凭餐饮发票报销。

2.不同级别人员在不同地区（如一线城市、二线城市、其他地区）的伙食补助标准不同，具体标准参照公司最新发布的《差旅费补助标准表》执行。

3.出差期间如遇接待单位提供免费工作餐（如会议、培训包餐等），应相应扣减当日或半天的伙食补助费。

第十条其他费用

1.公杂费/通讯补贴：部分岗位或特殊出差任务可享受公杂费或通讯补贴，具体标准和发放办法另行规定或在《出差申请单》中注明批准。

2.特殊费用：因工作需要发生的翻译费、邮寄费、复印费等其他必要费用，须凭有效票据并注明用途，经部门负责人审核后按实报销。

第十一条特殊情况处理

1.员工在出差期间，因私绕道或办理与工作无关事项所产生的费用，均由个人承担，且不得延长出差时间。

2.出差期间发生的个人费用（如洗衣费、娱乐费等），不予报销。

3.因不可抗力（如自然灾害、疫情等）导致出差计划变更或费用增加，须及时上报，经公司研究后酌情处理。

4.长期驻外（连续出差超过一个月）人员的费用及补助标准，由公司根据实际情况另行制定专项方案。

第四章报销管理

第十二条报销凭证

1.报销差旅费须提供合法、合规、真实的原始凭证，包括但不限于交通票据（机票、车票、船票等）、住宿费发票、《出差申请单》、费用报销单等。

2.发票抬头须为公司全称，内容清晰完整，注明开票日期、品名、数量、金额等信息，并加盖开票单位发票专用章。

3.电子发票须打印清晰，与纸质发票具有同