(2025年)新版个人理财考试题及详细答案.docxVIP

(2025年)新版个人理财考试题及详细答案

一、单项选择题（每题2分，共30分）

1.小王计划5年后购买一辆20万元的汽车，假设年投资回报率为6%，按复利计算，当前需一次性存入银行的金额最接近（）。

A.14.95万元B.15.64万元C.16.79万元D.17.83万元

2.下列投资工具中，风险由低到高排序正确的是（）。

A.国债、货币基金、银行理财（R2）、股票型基金

B.货币基金、国债、银行理财（R3）、股票

C.银行理财（R1）、国债、混合型基金、股票期权

D.国债逆回购、同业存单指数基金、REITs、可转债

3.2025年，小李（30岁）月收入1.5万元，每月固定支出8000元，现有存款10万元，无负债。根据标准普尔家庭资产象限图，其“生钱的钱”（高风险投资）占比建议不超过（）。

A.10%B.20%C.30%D.40%

4.张女士购买了一份增额终身寿险，缴费期5年，年缴5万元，第10年现金价值为42万元。若第10年退保，需缴纳的个人所得税（假设无税收优惠）为（）。

A.0元（保险收益暂免个税）B.（42-25）×20%=3.4万元

C.42×20%=8.4万元D.（42-5×5）×3%=0.33万元

5.2025年实施的个人养老金新政中，下列表述错误的是（）。

A.年度缴费上限调整为2.4万元

B.账户内资金可投资储蓄存款、理财产品、公募基金、商业养老保险四类产品

C.领取时单独按照3%的税率缴纳个人所得税

D.参加人达到法定退休年龄前不可提前支取

6.某基金的夏普比率为1.2，同类平均为0.8，说明该基金（）。

A.承担单位风险获得的超额收益更高

B.总收益率高于同类平均

C.最大回撤小于同类平均

D.贝塔系数大于1

7.刘先生家庭月收入3万元，房贷月供1.2万元，车贷月供3000元，信用卡最低还款额1000元。其家庭偿债能力比率（月供收入比）为（）。

A.40%B.53.3%C.33.3%D.66.7%

8.2025年，个体工商户老王年应纳税所得额为80万元（适用经营所得税率表），其需缴纳的个人所得税为（）。

（注：经营所得税率：不超过3万元部分5%，3-9万10%，9-30万20%，30-50万30%，超过50万35%）

A.21.55万元B.22.15万元C.23.2万元D.24.6万元

9.下列关于基金定投的说法中，错误的是（）。

A.适合波动较大的股票型基金

B.长期定投可平滑成本，降低择时风险

C.定投频率越高（如日投），收益一定越好

D.需根据市场估值调整定投金额（如低估多投）

10.赵女士为5岁女儿配置教育金，目标18岁时储备50万元。若年投资回报率5%，从现在起每年末等额存入，需每年存（）。

A.2.1万元B.2.4万元C.2.7万元D.3.0万元

11.下列保险配置顺序中，最合理的是（）。

A.重疾险→医疗险→寿险→意外险

B.意外险→医疗险→重疾险→定期寿险

C.寿险→重疾险→医疗险→意外险

D.医疗险→意外险→寿险→年金险

12.2025年，某银行推出“养老理财”产品，业绩比较基准5.5%-7%，风险等级R3，封闭期5年。下列表述正确的是（）。

A.该产品承诺保本保收益

B.适合风险承受能力为保守型的投资者

C.亏损概率高于R2级银行理财

D.投资范围仅限国债和银行存款

13.李先生现有资产：活期存款5万，定期存款20万，股票30万，基金15万，自住房产200万，汽车15万。其金融资产占比为（）。

A.30%B.40%C.50%D.60%

14.下列税务筹划行为中，属于合法避税的是（）。

A.将工资收入转为个体工商户经营所得（无实际经营）

B.利用个人养老金账户每年抵扣1.2万元应纳税所得额

C.隐瞒境外金融账户收入

D.虚开发票冲抵个人经营成本

15.某投资组合由60%股票（预期收益10%，标准差20%）和40%债券（预期收益4%，标准差5%）组成，若相关系数为0.3，该组合的预期收益率和标准差分别为（）。

A.7.6%，12.4%B.8.2%，13.1%C.6.8%，11.5%D.7.6%，10.8%

二、多项选择题（每题3分，共30分。每题至少2个正确选项，错选、漏选均不得分）

1.下列属于家庭资产负债表中“流动性资产”的有（）。

A.