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L中交一公局第五工程有限公司

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仁赤高速公路第14协议段

管

理

办

法

中交一公局第五工程有限企业仁怀至赤水高速公路第14协议段

项目经理部

。一年月

管理措施试（行）

根据企业管理措施，结合本项目特点，本着优质、安全、高速、高效地完毕施工

任务的理念，特作适合于本项目的管理措施（试行）如下：

【一】、备用金管理制度

第一条目的I:本制度重要用于规范仁赤高速第十四协议段内职工和内部

有关部门备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项，按照规定用途使用，不

得转借给他人或挪作他用。预支备作差旅费、零星采购等用时备用金。一般按

估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。对于零星开支用的备用金,

可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用

后按规定手续报销，补足原定额。前帐未清，不得继续预支。目的是为了以便

本项目部平常零星支出的报支，提高对备用金的监管力度，控制费用开支，防

止挥霍和挪用公款，有效控制备用金数额，保障本项目平常生产经营活动正常

运行。

第条使用范围：出差人员必须随身携带的差旅费：其他确需要支付现

金的支出等。本制度合用于本项目内需要使用备用金的职工和内部有关部门以

及有关核算管理备用金的人员。

第三条分类支出范围：备用金是指项目部预付给职工和内部有关用作差

旅费、零星采购和平常零星开支不够支票结算范围事后需要报销的款项。备用

金分为两大类：

一、定额备用金：项目部对常常使用备用金的内部各部门和职工根据其零星

开支、零星采购等日勺实际需要而核定一种现金定额，并保证其常常保持核定日勺数

额。项目部定额备用金分为1000元、2023元、5000元和10000元四个等级。备

用金数额一经核定不得随意增减。

、非定额备用金：指单位对非常常使用备用金的内部各部门或工作人员，

根据每次业务所需备用金n勺数额填制借款凭证，向财务预借现金，使用后发票

等原始凭证一次性到财务部门报销，多退少补，一次结清，下次再用时重新办

理借款手续。

三、支出范围：备用金重要用于如下小额零星支出：

1.购置办公用品、宣称及学习资料等支出；

2.支付差旅费、会议费、培训费等支出；

3、汽车驾驶员支付途中汽车修理费、油料费核（定后发卡）、过路过桥费等

支出：

4.支付业务招待费、征询费、事故处理费等；

5.办公设备平常维修费；

6.支付在建设工程小额材料款项；

7、小额或确实法通过银行转账结算日勺零星支出。

第四条预借及报销程序；

一、备用金预借

L备用金使用部门及人员根据业务量的大小以及零星开支状况填写“备用金

借款单”首先财务部门核定其零星开支便于管理；另首先，凭此单据支给现金。

2.各部门负责人本本单位的“备用金借款单”审查签字后，报项目经理或副

经理审批签字；

3、备用金借款人持项目经理或副经理审批签字后审查误的借款凭据到财

务部办理借款续，出纳员根据付款凭证及现金支付管理制度付现。

4.职工出差借支日勺差旅费按非定额备用金的管理措施根据实际需要按第3

条程序办理借支。

二、备用金报销程序；

1.实行定额备用金口勺单位和个人，在使用备用