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通用业务流程审核模板

一、适用业务场景

二、审核流程操作指引

申请发起阶段

操作主体：业务申请人（如采购专员、项目负责人等）

（1）根据业务类型准备完整材料，例如采购申请需附《采购需求表》《供应商报价单》，费用报销需附《费用报销单》《发票原件》等；

（2）通过企业OA系统或指定审批平台填写《业务申请表》，明确申请事项、业务背景、预算金额（如涉及）、期望完成时间等关键信息；

（3）相关佐证材料，保证材料清晰、完整，无缺漏或模糊内容。

注意事项：材料不完整或信息填写不规范将导致申请被退回，需重新补充完善。

初审阶段

操作主体：部门负责人（如采购部门经理、财务部主管等）

（1）核对申请材料的完整性，检查《业务申请表》必填项是否齐全，附件是否符合业务类型要求；

（2）评估业务内容的合理性与合规性，例如采购申请是否属于部门年度预算范围，费用报销是否符合公司《费用管理制度》；

（3）初审通过后，在系统中填写“初审意见”，明确“同意进入下一环节”或注明需调整的细节；若初审不通过，需说明具体原因并退回申请人修改。

时限要求：收到申请后1个工作日内完成初审，紧急业务需加急标注并优先处理。

复审阶段

操作主体：跨部门审核人（如财务部、法务部、行政部等，根据业务类型确定）

（1）从专业角度审核业务细节，例如财务部审核费用报销的金额准确性、票据合规性；法务部审核合同条款的法律风险；行政部审核资产领用是否符合部门配置标准；

（2）确认初审意见中的调整项是否已落实，例如采购申请是否补充了三家供应商比价记录；

（3）复审通过后，填写“复审意见”，重点说明专业审核结论；若存在争议，需与初审部门沟通达成一致，或提请终审人裁定。

时限要求：收到初审通过申请后1-2个工作日内完成复审，复杂业务可适当延长但需提前告知申请人。

终审阶段

操作主体：公司分管领导或总经理（根据业务金额/重要性分级确定）

（1）从公司战略、整体资源分配及重大风险控制角度进行最终决策，例如大额采购是否符合年度经营目标，重要项目立项是否与公司发展规划一致；

（2）综合初审、复审意见，对存在争议的事项进行最终裁定；

（3）终审通过后，在系统中签署“终审意见”，明确“批准执行”或“不予批准及理由”；终审不通过需书面反馈申请人，并同步抄送相关部门。

时限要求：收到复审通过申请后1个工作日内完成终审，特急业务需“即到即审”。

结果反馈与执行阶段

操作主体：申请人、业务执行部门、行政/财务归口部门

（1）终审通过后，系统自动《业务审批通知书》，同步至申请人及执行部门；

（2）申请人根据审批结果启动业务执行，例如采购部门联系供应商下单，财务部门安排付款；

（3）行政/财务部门对执行过程进行监督，保证业务内容与审批一致，无超范围、超预算操作；

（4）业务完成后，执行部门需在系统中《业务完成报告》（如采购合同签订截图、费用报销支付凭证等），闭环管理。

三、审核流程记录表

申请编号

业务类型

申请人

所属部门

申请事项

提交时间

CG采购申请

张*

采购部

办公设备采购

2024-10-0809:00

初审意见及人/时间

复审意见及人/时间

终审意见及人/时间

处理结果

备注

材料齐全，符合部门预算，同意进入复审。李*（采购部经理）/2024-10-0817:00

比价记录完整，票据合规，建议批准。王*（财务部主管）/2024-10-0914:00

同意采购，按流程执行。赵*（分管副总）/2024-10-0916:00

已批准

需在10月15日前完成采购并入库

四、使用规范与风险提示

材料完整性规范：申请人需根据业务类型提前准备《附件材料清单》（可由行政部统一制定），保证材料真实、有效，复印件需加盖“与原件一致”公章，电子材料需为PDF格式，避免图片或可编辑文档。

审核时限管理：各环节审核人需严格遵守时限要求，若因特殊情况无法按时完成，需在系统中说明原因并启动“延时审批”流程，避免影响业务整体进度。

意见反馈规范：审核意见需具体、明确，避免使用“再看看”“酌情处理”等模糊表述，需明确指出“同意/不同意”及修改方向，便于申请人快速调整。

信息保密要求：审核过程中涉及的业务数据、财务信息等敏感内容，审核人需严格遵守公司《保密制度》，不得泄露给无关人员，违者将按公司规定追责。

特殊情况处理：对于紧急业务（如突发设备故障维修），申请人可勾选“加急”选项，启动“绿色通道”，初审人需在4小时内完成审核，后续环节同步压缩时限，保证业务快速落地。

流程追溯机制：所有审核记录需在系统中保存至少3年，便于后续审计或问题追溯。若业务执行过程中出现与审批内容不符的情况，归口部门需立即暂停操作并上报管理层，启动责任认定流程。