第二章信用利息与利率.pptVIP

各种信用活动创造了大量的信用流通工具，其中以银行信用提供的信用流通工具为最多，使用也最广泛。银行信用为商品流通提供两大类流通工具，一种是现金，一种是表现为各种银行存款的非现金货币。这些信用流通工具既是媒介和促进商品流通的重要手段，又是促进投资和生产经营活动的重要工具。5.提供和创造信用流通工具?第21页，共72页，星期日，2025年，2月5日信用活动，特别是银行信用活动，同国民经济各部门、各单位有着非常密切的联系。无论是一个企业的生产经营活动还是一个部门的经济状况，都在银行得到准确、及时的反映。通过各企事业单位在银行开设的账户的资金变化和定期向银行提供的会计报表，银行可以准确地分析一个企业的情况、一个部门的变化，并能反映出整个国民经济的动态。6.综合反映国民经济运行情况?第22页，共72页，星期日，2025年，2月5日五、信用风险防范1.信用风险的定义：又称违约风险，指受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型，是经济风险的集中体现。2.信用风险的特征：⑴客观性：信用风险可以降低，但不可能完全消除⑵传染性：易发生“多米诺骨牌效应”⑶可控性：信用风险可以控制和防范，并降到最低⑷周期性：信用周期是经济周期的一种反映。?第23页，共72页，星期日，2025年，2月5日(1)防范信用风险的一般措施：①建立信用资金的风险与收益对称的产权制度安排和风险约束机制，完善信用制度，规范信用行为；②健全信息披露制度，改善信用过程的信息条件，减少不确定性，尽量避免逆向选择和道德风险行为的发生；③通过先进的管理方法和计算机系统，建立和完善风险预警体系，提高决策精度；④强化中央银行的宏观调控监管机制，规范信用安全网的运作机制，防止信用危机的扩张和蔓延。3.遵循信贷资金运动规律，防范信用风险?第24页，共72页，星期日，2025年，2月5日(2)防范信用风险的根本原则，在于必须遵行信贷资金运动规律的客观要求：①要注意信贷资金运动各个阶段的密切联系；②要重视对信贷资金运动进行全局的、长期的、战略性方向的研究。总之，应从其产生的根源入手，建立和完善信用制度与信用风险约束机制，实现内部控制与外部监管的有机结合。?第25页，共72页，星期日，2025年，2月5日??一、信用工具及其类型二、几种典型的信用工具三、信用工具的基本特征四、信用工具的价格五、金融衍生工具第二节信用工具第26页，共72页，星期日，2025年，2月5日一、信用工具及其类型1.涵义：亦称融资工具，是资金供应者和需求者之间进行资金融通时所签发的、证明债权或所有权的各种具有法律效用的凭证。2.分类：⑴按融资方式：直接融资工具和间接融资工具。⑵按可接受的程度：无限可接受性的信用工具和有限可接受性的使用工具。⑶按偿还期限：短期信用工具、长期信用工具和不定期信用工具。?第27页，共72页，星期日，2025年，2月5日二、几种典型的信用工具1.票据：一般是指商业票据、银行票据和支票(1)商业票据：以信用形式出售商品的债权人，为了保证自己的债权能够实现，所掌握的一种书面凭证。可以流通转让。①商业期票：又叫商业本票，是债务人对债权人签发的在一定时期内支付款项的债务凭证。②商业汇票：是由债权人签发给债务人（也可以是债务人或承兑申请人签发），命令后者支付一定款项给第三者或持票人的支付命令书。又分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。?第28页，共72页，星期日，2025年，2月5日(2)银行票据：银行签发的，由其在见票时支付一定的金额给收款人或持票人的票据。银行票据包括银行本票和银行汇票。①银行本票：申请人将款项交存银行，由银行签发给申请人凭其在同城范围内办理转帐结算或支取现金的票据。②银行汇票：申请人将款项交存当地银行，由银行签发给申请人持往异地办理转帐结算或支取现金的票据。(3)支票：银行的存款人签发的，委托存款银行在见票时无条件支付一定的金额给收款人或持票人的票据。包括现金支票和转帐支票。?第29页，共72页，星期日，2025年，2月5日2.信用证：银行根据其存款客户的请求，对第三者发出的、授权第三者签发以银行或存款人为付款人的汇票信用证包括商业信用证和旅行信用证两种。3.信用卡：银行或专业公司对具有一定信用的顾客（消费者）所发行的一种赋予信用的证书。持有者可凭以在当地或外地指定的商店、旅店等场所消费。4.股票：股票是股份公司为筹集资金而发给投资者的入股凭证。5.债券：债务人向债权人发行的承诺