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商业银行贷款风险控制操作指引

第一章总则

1.1目的与依据

为规范商业银行（以下简称“银行”）贷款业务操作，有效识别、计量、监测和控制贷款风险，保障信贷资产安全，提升信贷管理水平和资产质量，依据国家相关法律法规、监管要求及银行内部信贷管理制度，特制定本指引。本指引旨在为银行各层级、各岗位人员在贷款业务全流程中的风险控制行为提供明确、可操作的指导。

1.2基本原则

贷款风险控制应遵循以下基本原则：

*审慎性原则：以审慎经营、风险可控为前提，对贷款业务的各个环节进行严格把关。

*全面性原则：风险控制覆盖贷款业务的客户准入、尽职调查、授信审批、合同签订、贷款发放、贷后管理、风险处置及回收等全过程。

*制衡性原则：建立健全信贷业务前、中、后台相互分离、相互制约的内控机制。

*有效性原则：风险控制措施应具有针对性和可操作性，能够切实防范和化解风险。

*动态管理原则：根据宏观经济形势、行业发展变化、客户经营状况及银行自身风险偏好，对贷款风险进行动态评估和调整。

1.3适用范围

本指引适用于银行各项本外币公司贷款、个人贷款等信贷业务。银行开展的表外信贷业务，参照本指引相关原则进行风险控制。

第二章客户准入与尽职调查

2.1客户准入标准

银行应制定明确的客户准入标准，对借款人的主体资格、基本素质、经营状况、财务状况、信用记录、行业前景等进行全面评估。

*主体资格：借款人必须是依法设立、合法经营的法人或具有完全民事行为能力的自然人，具备有效的身份证明和经营资质。

*信用状况：借款人及关联方信用记录良好，无重大不良信用记录，未列入失信被执行人名单。

*还款能力：借款人应具备稳定的收入来源和充足的还款能力，其主营业务突出，经营前景良好。

*行业政策：优先支持国家鼓励发展的行业和领域，审慎介入限制性行业，禁止进入淘汰类行业。

*合规要求：借款人应符合国家产业政策、环境保护、节能减排等相关法律法规要求。

2.2尽职调查要求

尽职调查是风险控制的第一道防线，调查人员应秉持客观、公正、勤勉、尽责的态度，通过多种途径获取真实、准确、完整的客户信息。

*调查内容：包括但不限于借款人基本情况、经营状况、财务状况、借款用途、还款来源、担保情况、关联关系及潜在风险因素等。

*调查方法：采取现场与非现场相结合的方式。现场调查应实地走访客户，核实经营场所、生产状况、存货等；非现场调查可通过查询征信报告、行业信息、公开资料等进行。

*信息核实：对客户提供的资料应进行交叉验证，确保信息的真实性。对关键信息和数据，应进行重点核实和分析。

*风险揭示：调查人员应充分识别和揭示潜在风险，并在调查报告中客观反映，提出明确的风险判断和初步的风险控制建议。

*报告质量：尽职调查报告应内容详实、逻辑清晰、分析透彻、结论明确，能够全面反映客户的风险状况。

第三章授信审批与方案设计

3.1审批流程与权限

银行应建立健全统一的授信审批体系，明确各级审批权限和审批流程，确保审批的独立性、客观性和公正性。

*审批层级：根据授信金额、风险程度等因素，设置不同的审批层级，实行逐级上报审批。

*审批依据：审批人员应以尽职调查报告、风险评估报告及其他相关资料为依据，结合银行风险政策和信贷投向，对授信业务进行审批。

*集体审议：对重大、复杂或高风险的授信业务，应提交审贷委员会（或类似机构）集体审议决策。

*审批决策：审批结论应明确，对同意授信的，应确定授信额度、期限、利率、用途、还款方式、担保方式等要素；对不同意的，应说明理由。

3.2授信方案设计

授信方案应综合考虑客户风险、银行收益及市场竞争等因素，做到风险与收益相匹配。

*额度确定：根据客户的实际资金需求、还款能力及风险承受能力，合理确定授信额度，避免过度授信。

*期限匹配：贷款期限应与借款用途、项目周期或客户现金流状况相匹配。

*利率定价：根据风险水平、资金成本、市场竞争及客户综合贡献度等因素，实行差异化利率定价，确保风险溢价充分覆盖风险成本。

*还款方式：根据客户的经营特点和现金流状况，选择合适的还款方式，如等额本息、等额本金、分期还本付息、到期一次性还本付息等，鼓励采用分期还款方式，分散还款压力。

*风险缓释：优先选择抵质押担保方式，审慎接受保证担保。抵质押物应具备合法性、足值性、流动性和易变现性，并按规定进行评估和登记。保证人应具备相应的担保能力和担保意愿。

第四章合同签订与贷款发放

4.1合同签订规范

借款合同是明确借贷双方权利义务的法律文件，合同条款的严谨性直接关系到银行权益的保障。

*合同文本：应使用银行统一制定的标准合同文本，对非标准条款或补充协议，需经法律部门审核