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新编深交所期董秘培训试卷含参考答案名师资料

一、单项选择题（每题2分，共30分）

1.上市公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积金转增股本方案后（）内披露方案的具体内容。

A.2个交易日

B.3个交易日

C.5个交易日

D.7个交易日

答案：A

解析：根据深交所相关规定，上市公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积金转增股本方案后2个交易日内披露方案的具体内容，所以选A。

2.上市公司与关联人发生的交易金额在（）万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易，应当及时披露。

A.30

B.100

C.300

D.1000

答案：C

解析：按照深交所规则，上市公司与关联人发生的交易金额在300万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易，应当及时披露，因此选C。

3.上市公司应当在年度报告披露后（）内举行年度报告说明会，向投资者真实、准确、完整地介绍公司的发展战略、生产经营、财务状况、分红情况等。

A.1个月

B.2个月

C.3个月

D.4个月

答案：A

解析：为保障投资者知情权，上市公司应当在年度报告披露后1个月内举行年度报告说明会，所以答案是A。

4.深交所规定，上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩将出现下列情形之一的，应当及时进行业绩预告。其中不包括（）。

A.净利润为负值

B.净利润与上年同期相比上升或者下降50%以上

C.实现扭亏为盈

D.营业收入较上年同期增长20%以上

答案：D

解析：深交所要求，上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩将出现净利润为负值、净利润与上年同期相比上升或者下降50%以上、实现扭亏为盈等情形时，应当及时进行业绩预告。而营业收入较上年同期增长20%以上不在此列，所以选D。

5.上市公司披露的定期报告不包括（）。

A.年度报告

B.半年度报告

C.季度报告

D.月度报告

答案：D

解析：上市公司披露的定期报告主要有年度报告、半年度报告和季度报告，不包括月度报告，故答案为D。

6.上市公司重大资产重组涉及发行股份购买资产的，发行股份的价格不得低于市场参考价的（）。

A.60%

B.70%

C.80%

D.90%

答案：C

解析：根据相关规定，上市公司重大资产重组涉及发行股份购买资产的，发行股份的价格不得低于市场参考价的80%，所以选C。

7.深交所创业板上市公司向特定对象发行股票，自中国证监会作出予以注册决定之日起（）内有效。

A.3个月

B.6个月

C.12个月

D.24个月

答案：C

解析：深交所创业板上市公司向特定对象发行股票，自中国证监会作出予以注册决定之日起12个月内有效，因此答案是C。

8.上市公司在召开股东大会前应当按照规定聘请律师对股东大会的召集、召开程序，出席会议人员资格、召集人资格等事项出具（）。

A.审计报告

B.法律意见书

C.评估报告

D.财务顾问报告

答案：B

解析：上市公司在召开股东大会前聘请律师对相关事项出具的是法律意见书，以确保股东大会的合法性和合规性，所以选B。

9.上市公司董事、监事和高级管理人员在下列期间不得买卖本公司股票（）。

A.公司年度报告公告前30日内

B.公司业绩预告、业绩快报公告前10日内

C.自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内

D.以上都是

答案：D

解析：上市公司董事、监事和高级管理人员在公司年度报告公告前30日内、公司业绩预告和业绩快报公告前10日内以及自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内都不得买卖本公司股票，所以选D。

10.深交所对上市公司股票交易实行风险警示的，在公司股票简称前冠以（）字样。

A.“ST”

B.“*ST”

C.“PT”

D.“SST”

答案：A

解析：深交所对上市公司股票交易实行风险警示的，在公司股票简称前冠以“ST”字样，“*ST”表示退市风险警示，“PT”已不再使用，“SST”不是深交所现行的风险警示标识，所以选A。

11.上市公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务，其中不包括（）。

A.董事会或者监事会作出决议时

B.签署意向书或者协议（无论是否附加条件或者期限）时

C.公司知悉或者理应知悉重大事件发生时

D.相关股东持股比例达到5%以上时

答案：D

解析：上市公司应当在董事会或者监事会作出决议时、签署意向书或者协议（无论是否附加