2025国考重庆证监局申论贯彻执行题监管问询函风险提示写作范例.docxVIP

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2025国考重庆证监局《申论》贯彻执行题（监管问询函、风险提示）写作范例

一、监管问询函写作（共2题，每题25分，总分50分）

题目1（25分）：

背景材料：

2024年，重庆市证监局在对辖区某生物科技上市公司（以下简称“该公司”）进行年度例行监管时，发现该公司在研发投入披露、临床试验进展披露等方面存在以下问题：

1.研发投入披露不完整：该公司2023年度报告显示研发投入占比12%，但未详细披露核心研发项目的具体支出明细及资金来源，部分研发项目名称模糊，如“项目A”“项目B”，缺乏实质性说明。

2.临床试验进展披露滞后：该公司一款创新药临床试验进展披露不及时，2023年第三季度仅简单提及“进展顺利”，未披露关键节点（如中期结果）的具体数据及潜在风险，投资者质疑其进展真实性。

3.关联交易披露不规范：该公司部分研发项目涉及与关联方合作，但披露中未明确合作模式、利益分配机制，且关联方资金占用比例较高，可能存在利益输送风险。

任务要求：

作为重庆证监局工作人员，拟草拟一封监管问询函，要求该公司就上述问题进行说明。需包含以下内容：

1.指出该公司存在的问题及潜在风险；

2.提出具体核查要求，如补充披露研发项目明细、临床试验数据、关联交易条款等；

3.明确回复时限及未按时回复的后果。

（注意：不得透露具体公司名称，可使用“该公司”“相关项目”等指代）

题目2（25分）：

背景材料：

近期，重庆证监局监测到辖区某新能源汽车上市公司（以下简称“该公司”）存在股价异常波动，并收到部分投资者投诉，反映该公司在电池回收业务披露中存在以下问题：

1.回收规模披露不实：该公司年报声称2023年回收废旧电池10万吨，但未提供第三方机构核查报告，且回收设施实际产能仅达宣称的一半；

2.环保风险未披露：该公司部分回收厂位于偏远郊区，环保合规性存疑，但年报未提及环境监测数据及潜在污染风险；

3.资金占用问题：该公司回收业务涉及大量银行贷款，但未披露资金使用效率及贷款利率，投资者质疑其财务风险。

任务要求：

作为重庆证监局工作人员，拟草拟一封监管问询函，要求该公司就上述问题进行说明。需包含以下内容：

1.指出该公司存在的问题及潜在风险；

2.提出具体核查要求，如补充披露回收规模核查依据、环保合规证明、资金使用明细等；

3.明确回复时限及未按时回复的后果。

（注意：不得透露具体公司名称，可使用“该公司”“相关业务”等指代）

二、风险提示公告写作（共2题，每题25分，总分50分）

题目3（25分）：

背景材料：

2024年，重庆市证监局监测发现，辖区部分上市公司在“元宇宙”概念炒作中存在以下风险：

1.虚增概念关联性：部分公司通过发布少量元宇宙相关公告，但实际业务与元宇宙关联度低，误导投资者；

2.资金流向异常：部分上市公司通过关联方或第三方基金，将募集资金违规流入元宇宙概念股，形成“炒概念-抽血”模式；

3.信息披露不透明：部分公司未披露元宇宙业务的实际投入及预期收益，仅以“长期布局”等模糊表述诱导投资者。

任务要求：

作为重庆证监局工作人员，拟草拟一则面向辖区投资者的风险提示公告，需包含以下内容：

1.指出当前元宇宙概念炒作的主要风险点；

2.提醒投资者关注哪些关键信息（如业务实质、资金来源、关联交易等）；

3.提出理性投资建议，如“不盲目跟风”“核实公司基本面”等。

（注意：公告需简洁明了，符合监管文件语言风格）

题目4（25分）：

背景材料：

近期，重庆市证监局监测到辖区部分区域性股权市场挂牌公司存在“财务造假”风险，主要表现为：

1.虚增收入：通过虚构交易、关联方交易等方式，夸大营业收入；

2.隐藏负债：未披露隐性债务（如担保、租赁等），导致财务报表失真；

3.审计机构不合规：部分公司聘请非证券期货资质的会计师事务所出具审计报告，审计质量存疑。

任务要求：

作为重庆证监局工作人员，拟草拟一则面向辖区挂牌公司的风险提示公告，需包含以下内容：

1.指出当前财务造假的主要手段及风险；

2.提醒挂牌公司哪些行为属于财务造假；

3.要求挂牌公司加强合规管理，如“规范关联交易”“聘请合规审计机构”等。

（注意：公告需具有较强的警示性和操作性）

答案及解析

一、监管问询函写作

【题目1答案】

监管问询函

致：某生物科技上市公司

事由：关于核查2023年度报告披露研发投入及临床试验进展的问询

根据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等规定，我局对贵公司2023年度报告披露的研发投入、临床试验进展等事项存在疑虑，现就相关问题要求贵公司说明：

一、关于研发投入披露不完整的问题

1.贵公司2023年度报告披露研发投入占比12%，但未详细披露核心研发项目的具体支出明细、资金来源及