销售合同审核与风险评估清单.docVIP

销售合同审核与风险评估清单工具模板

一、适用场景：哪些环节需要这份清单？

本清单适用于企业销售合同全生命周期管理中的关键风险控制环节，具体包括：

合同签订前：业务部门与客户初步达成合作意向，需对合同条款进行内部自查，避免基础条款遗漏或表述不当；

法务审核环节：法务/风控部门对合同文本进行合规性审查，识别法律风险、履约障碍及潜在争议点；

高层审批辅助：企业决策层通过清单快速掌握合同核心风险点，为审批提供依据；

合作方变更重估：当客户主体信息（如名称、股权结构）、合作范围或金额发生重大变更时，需重新进行风险评估；

批量合同标准化审核：对同类销售合同（如标准品销售、定制化服务）进行模板化审核，提高审核效率。

二、审核流程：从收到合同到风险管控的六步操作

步骤1：合同接收与初步分类

操作说明：

收到客户提供的合同文本（电子版/纸质版）后，首先核对合同基本信息，包括：合同编号、签订日期、双方主体名称（与我方全称是否一致）、合同类型（如买卖合同、服务合同）及标的金额；

根据合同金额、客户类型（新客户/老客户、战略客户/普通客户）及业务复杂度，将合同分为“常规类”（金额≤50万、老客户、标准产品）、“复杂类”（金额＞50万或涉及定制化服务/跨境交付）、“高风险类”（客户为首次合作、涉诉记录或特殊行业如医疗/金融），明确审核优先级。

步骤2：主体资格审查——“签约主体是否靠谱？”

操作说明：

对方主体信息核实：通过国家企业信用信息公示系统、天眼查等工具（注意隐私合规，仅查询公开信息），核对客户营业执照中的名称、统一社会信用代码、法定代表人、注册地址、经营范围、经营状态（是否存续/吊销/注销）；

特殊资质审查：若客户所处行业需行政许可（如食品经营许可证、医疗器械经营许可证），需核实资质是否在有效期内及范围是否覆盖合同标的；

关联关系排查：若客户为我方关联方或存在实际控制人关系，需额外关注交易定价的公允性，避免利益输送风险。

风险提示：若客户存在“经营异常”“严重违法失信”记录，或超越经营范围签订合同，需立即暂停合作，要求客户补充合规文件或终止谈判。

步骤3：核心条款逐项审核——“合同条款是否清晰无歧义？”

操作说明：

针对销售合同的核心要素，逐条核对以下内容：

审核模块

审核要点

标的物描述

产品/服务名称、规格型号、数量、质量标准（需明确国标/行标/双方约定标准）是否唯一、清晰，避免“详见附件”但附件缺失的情况。

价格条款

单价、总价是否含税（需明确税率）、计价单位（如“元/件”“元/吨”）、价格有效期、是否约定调价机制（如原材料波动幅度＞5%时可调价）。

交付条款

交付时间（具体日期或“收到预付款后X日内”）、交付地点（具体地址或“客户指定仓库”）、交付方式（送货上门/客户自提）、运费承担方、验收标准及流程（如“到货后3个工作日内验收，逾期视为合格”）。

付款条款

付款时间节点（如“预付款30%到货后付60%质保金10%”）、付款方式（银行转账/承兑汇票）、账户信息（户名、账号、开户行需与我方财务备案一致）、发票类型（增值税专用发票/普通发票）及开具时间。

步骤4：辅助条款与法律风险排查——“隐藏条款是否埋雷？”

操作说明：

重点关注易引发争议的辅助条款，保证合法合规且公平：

违约责任：明确双方违约情形（如逾期交货、逾期付款、质量不达标）及对应的违约责任（如违约金计算方式、赔偿范围），避免“违约方承担一切损失”等模糊表述，违约金一般不超过实际损失的30%；

争议解决：约定管辖法院（我方所在地法院优先）或仲裁机构（如仲裁委员会），避免约定“由原告所在地法院管辖”等不确定性条款；

保密条款：明保证密信息范围（如技术资料、客户名单、价格策略）、保密期限（一般至合同终止后2-5年）、违约责任（如赔偿实际损失及维权费用）；

知识产权：若涉及定制化产品或技术输出，需明确知识产权归属（如“我方提供的技术成果归我方所有”），并约定侵权责任承担方；

不可抗力：定义不可抗力范围（如自然灾害、战争、政策变化），明确通知义务（不可抗力发生后X日内书面通知）及免责范围（如部分/全部免除责任）。

步骤5：风险评估与等级划分——“风险点是否可控？”

操作说明：

结合主体审查、条款审核结果，从以下维度综合评估风险等级，划分为“低风险”“中风险”“高风险”三级：

风险维度

低风险特征

中风险特征

高风险特征

主体风险

老客户，经营正常，无涉诉记录

新客户，经营稳定，有1-2起小额民事纠纷（已结案）

客户经营异常/吊销，存在重大涉诉（标的金额＞合同金额）

履约风险

标准产品，交付周期≤30天，预付款比例≥30%

定制化产品，交付周期30-60天，预付款比例10%-30%

跨境交付/长周期生产（＞60天），无预付款或预付款＜10%

法律风险

条款清晰，争议解决约定明确，无违法条