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第一部分金融市场基础知识

1.1单项选择题

下列关于金融市场功能的表述中，错误的是（）

A.货币资金融通功能是金融市场最基本、最主要的功能

B.金融市场的财富管理功能仅体现在为投资者提供资产增值渠道

C.金融市场的风险管理功能可以通过分散投资、对冲交易等方式实现

D.金融市场的价格发现功能依赖于供求双方的充分竞价

答案：B

解析：金融市场的财富管理功能既包括为投资者提供资产增值渠道，也涵盖资产保值、流动性管理等多个维度，并非仅体现为增值。例如，投资者通过购买货币市场工具实现资金的安全性与流动性管理，同样属于财富管理范畴。A、C、D表述均符合金融市场功能的核心定义，故B错误。

按照金融工具的期限划分，下列属于资本市场工具的是（）

A.商业票据

B.短期国债

C.公司债券

D.同业拆借

答案：C

解析：资本市场工具是指期限在1年以上的金融工具，包括股票、公司债券、长期国债等。A选项商业票据期限通常在1年以内，B选项短期国债期限一般不超过1年，D选项同业拆借期限多为隔夜至7天，均属于货币市场工具。C选项公司债券期限通常超过1年，符合资本市场工具的定义，故C正确。

关于我国多层次资本市场的构成，下列表述正确的是（）

A.主板市场主要服务于中小型创新企业

B.创业板市场重点支持成熟型企业融资

C.科创板市场聚焦硬科技企业，实行注册制

D.新三板市场仅服务于北京证券交易所上市公司

答案：C

解析：科创板市场以服务符合国家战略、具有核心技术、行业领先的硬科技企业为定位，全面实行注册制，审核侧重信息披露质量。A选项主板市场主要服务于大型成熟企业；B选项创业板市场重点支持成长型创新创业企业；D选项新三板市场（全国中小企业股份转让系统）服务于非上市公众公司，北京证券交易所是新三板精选层的升级，两者并非从属关系。故C正确。

下列关于股票特征的表述中，正确的是（）

A.股票是一种物权凭证，代表对公司的所有权

B.股票的收益完全取决于公司的盈利状况

C.股票具有永久性，无到期日，投资者不得要求公司返还本金

D.股票的流动性不受市场交易活跃度影响

答案：C

解析：股票是一种所有权凭证，而非物权凭证，A错误；股票收益包括股息红利和资本利得，资本利得受市场供求等多种因素影响，并非完全取决于公司盈利，B错误；股票具有永久性，一经发行，公司无需偿还本金，投资者只能通过二级市场转让退出，C正确；股票的流动性与市场交易活跃度直接相关，交易越活跃，流动性越强，D错误。

某公司发行普通股股票，每股面值1元，发行价格5元，筹资费率2%，预计下一年度每股股利0.3元，股利年增长率5%，则该普通股的资本成本为（）

A.11.12%

B.11.31%

C.11.53%

D.11.75%

答案：B

解析：根据股利增长模型，普通股资本成本=预计下年每股股利÷[发行价格×（1-筹资费率）]+股利年增长率。代入数据：0.3÷[5×（1-2%）]+5%=0.3÷4.9+5%≈6.12%+5%=11.12%？修正：计算过程中，5×（1-2%）=4.9，0.3÷4.9≈6.122%，加5%后为11.122%，接近A选项。但重新核对公式，若预计股利为当年已发放股利，则需考虑增长率，本题明确“预计下一年度每股股利0.3元”，属于D1，公式应用正确。推测题目数据调整，按标准计算结果应为11.12%，对应A选项？再次验算：0.3/(5×0.98)=0.3/4.9≈0.06122，0.06122+0.05=0.11122，即11.12%，故答案修正为A。

关于债券的票面要素，下列说法错误的是（）

A.债券面值是债券到期时发行人应偿还的本金数额

B.债券票面利率是固定不变的，不受市场利率影响

C.债券的到期期限是指债券从发行之日起至偿清本息之日止的时间

D.债券发行人名称是为了明确债务主体，便于投资者追偿

答案：B

解析：债券票面利率分为固定利率和浮动利率，浮动利率债券的票面利率会根据市场利率（如LIBOR、Shibor等）定期调整，并非固定不变，B错误。A、C、D均为债券票面要素的正确表述，故B错误。

下列关于国债的表述中，正确的是（）

A.记账式国债不可上市流通

B.凭证式国债的发行对象仅限于个人投资者

C.储蓄国债（电子式）以电子方式记录债权，不可流通转让

D.储蓄国债（凭证式）可通过证券交易所系统发行

答案：C

解析：记账式国债可在证券交易所上市流通，A错误；凭证式国债发行对象包括个人和部分机构投资者，B错误；储蓄国债（电子式）采用电子记账方式，实行