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2026年建筑装饰公司银行账户管理规范管理制度

第一章总则

第一条目的

为加强公司银行账户管理，规范账户开立、使用、变更、注销等操作流程，防范账户闲置、资金挪用、信息泄露等风险，保障公司资金安全与合规运营，依据《人民币银行结算账户管理办法》《企业内部控制基本规范》及公司财务管理制度，结合建筑装饰行业资金流动特点（如项目预付款、进度款收支频繁、多项目资金需分账管理），制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司总部及下属分支机构（如分公司、项目分部）的所有银行账户管理，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户（如项目资金专户、农民工工资专户）、临时存款账户的全生命周期管理，涉及财务部