2025国考天津金融监管局专业科目计算与案例分析题专项题库.docxVIP

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2025国考天津金融监管局专业科目《计算与案例分析题》专项题库

一、计算题（共3题，每题10分）

1.银行资本充足率计算

背景：天津某商业银行2024年末总资产为1000亿元，总负债为950亿元，核心一级资本充足率为8%，二级资本为50亿元。假设该行需满足巴塞尔协议III的最低资本要求（核心一级资本充足率不得低于4.5%，总资本充足率不得低于10%）。

问题：

（1）计算该行2024年末的核心一级资本和总资本充足率。

（2）若该行计划通过发行二级资本债补充资本，发行后二级资本增加至80亿元，计算新的总资本充足率是否达标。

2.证券公司风险覆盖率计算

背景：天津某证券公司2024年末净资本为30亿元，风险覆盖资产为400亿元。监管要求风险覆盖率不得低于100%。

问题：

（1）计算该公司的风险覆盖率。

（2）若该公司需通过增加净资本10亿元来达标，计算增加后的风险覆盖率。

3.金融衍生品套期保值效果计算

背景：天津某企业持有200万美元美元资产，担心汇率波动风险。2024年1月1日，美元兑人民币汇率为6.8，企业通过买入200万美元远期合约锁定汇率6.7。假设到期时实际汇率为6.9，计算企业的套期保值收益（或损失）。

二、案例分析题（共2题，每题15分）

1.天津自贸区金融机构监管案例分析

背景材料：

2023年，天津自贸区某民营银行因违规开展异地存贷款业务被天津银保监局处以罚款500万元，并要求限期整改。该行辩称，其行为是为响应自贸区金融创新政策，但监管机构指出其未获得相应许可。

问题：

（1）分析该行违规行为的主要风险点。

（2）结合天津自贸区金融创新试点政策，提出对该行及同类机构的监管建议。

2.天津金融消费权益保护案例

背景材料：

某天津居民投诉某互联网金融平台在借款合同中存在隐藏费用，导致实际年化利率远超宣传利率。经调查，该平台通过复杂费用分摊方式误导消费者。

问题：

（1）分析该案例中互联网金融平台可能存在的违规行为。

（2）从监管角度，提出防范此类问题的措施建议。

答案与解析

一、计算题

1.银行资本充足率计算

（1）计算核心一级资本和总资本充足率：

-核心一级资本=总资产×核心一级资本充足率=1000亿元×8%=80亿元

-总资本=核心一级资本+二级资本=80亿元+50亿元=130亿元

-总资本充足率=总资本/总资产=130亿元/1000亿元=13%

答案：核心一级资本充足率为8%，总资本充足率为13%，均达标。

（2）发行二级资本债后总资本充足率：

-新二级资本=80亿元，新总资本=80亿元（核心一级）+80亿元（二级）=160亿元

-新总资本充足率=160亿元/1000亿元=16%

答案：新总资本充足率16%，仍达标，且超额达标。

解析：核心一级资本和二级资本共同构成总资本，巴塞尔协议III要求总资本充足率不低于10%，该行原始达标，补充二级资本后进一步提升。

2.证券公司风险覆盖率计算

（1）原始风险覆盖率：

-风险覆盖率=净资本/风险覆盖资产=30亿元/400亿元=7.5%

答案：原始风险覆盖率7.5%，不达标（需≥100%）。

（2）增加净资本后风险覆盖率：

-新净资本=30亿元+10亿元=40亿元

-新风险覆盖率=40亿元/400亿元=10%

答案：新风险覆盖率10%，达标。

解析：证券公司需维持风险覆盖率100%以上，原始不达标，通过增资后达标。

3.金融衍生品套期保值效果计算

-原汇率成本=200万美元×6.8=1360万元人民币

-新汇率成本=200万美元×6.9=1380万元人民币

-实际损失=1380万元-1360万元=20万元人民币（因锁定汇率较低）

答案：套期保值收益20万元人民币。

解析：通过远期合约锁定较低汇率，规避了汇率上涨风险，产生收益。

二、案例分析题

1.天津自贸区金融机构监管案例分析

（1）违规风险点：

-跨境业务需获得监管许可，该行未获许可即开展异地存贷款，违反《商业银行法》及自贸区监管要求。

-存在“伪创新”风险，即以创新名义规避监管，可能引发系统性风险。

（2）监管建议：

-强化自贸区金融机构业务许可审核，防止违规操作。

-建立动态监测机制，对创新行为进行穿透式监管。

-加强对民营银行的资本充足率和流动性管理。

答案：违规点在于无证跨境业务和伪创新，建议加强许可审核和动态监管。

2.天津金融消费权益保护案例

（1）违规行为：

-合同费用分摊方式复杂，涉嫌误导消费者（违反《消费者权益保