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企业风险管理手册模板（全行业适用）

第一章手册的应用场景与适用对象

本手册旨在为企业构建一套系统化、规范化的风险管理适用于各类行业（如制造业、服务业、金融业、科技业等）及不同规模的企业（初创期、成长期、成熟期）。具体应用场景包括：

企业初创期：建立基础风险识别与应对机制，规避早期经营风险；

业务扩张期：评估新市场、新产品、新流程中的潜在风险，保障战略落地；

外部环境变化时：如政策调整、市场波动、技术革新等，及时更新风险清单与应对策略；

日常运营管理：通过常态化风险监控，降低运营中断、合规失效、声誉受损等风险；

监管合规要求：满足《企业内部控制基本规范》等法规对风险管理的要求，提升企业治理水平。

本手册可由企业高管、风险管理部门、业务部门负责人及核心岗位人员使用，也可作为外部咨询机构辅导企业风险管理的参考工具。

第二章风险管理的核心实施步骤

2.1前期准备：奠定风险管理基础

目标：明确风险管理职责、范围及基础资料，保证后续工作有序开展。

操作步骤：

成立风险管理小组：由企业主要负责人（如总经理*）担任组长，成员包括各部门负责人、内控专员、法务代表及核心业务骨干，明确小组职责（如统筹规划、风险评审、监督执行）。

界定管理范围：根据企业战略目标，确定风险管理的覆盖范围（如全公司范围、特定业务单元、关键项目等），避免遗漏或过度聚焦。

收集基础资料：梳理企业现有制度、流程文件、战略规划、历史风险事件记录、行业风险案例等，为风险识别提供依据。

2.2风险识别：全面排查潜在风险

目标：系统梳理企业内外部可能导致目标偏离的风险因素，形成风险清单。

操作步骤：

选择识别方法：结合企业实际，采用以下方法组合：

访谈法：与部门负责人、关键岗位员工（如采购经理、生产主管）深度交流，知晓业务流程中的痛点与风险点；

问卷调查法：设计标准化问卷，向全员征集风险隐患（如“您认为当前工作中最大的风险是什么？”）；

流程梳理法：绘制核心业务流程图（如销售流程、采购流程、研发流程），识别流程中的控制薄弱环节；

SWOT分析法：从优势（S）、劣势（W）、机会（O）、威胁（T）四个维度，分析企业面临的外部环境与内部资源风险；

历史事件分析法：回顾企业过去3-5年的风险事件（如客户投诉、安全、法律纠纷），总结高频风险类型。

分类梳理风险：按风险来源分为外部风险（如政策变化、市场竞争、供应链中断）和内部风险（如流程缺陷、人员操作失误、资金短缺）；按影响领域分为战略风险、运营风险、财务风险、法律风险、声誉风险等。

输出风险清单：形成《企业风险识别清单》（详见第三章表格1），明确风险名称、类别、描述及涉及部门。

2.3风险分析：评估风险发生可能性与影响程度

目标：对识别出的风险进行定性或定量分析，确定风险优先级。

操作步骤：

定性分析（适用于大多数企业）：

可能性等级：分为5级（极低：5年以上发生1次；低：1-5年发生1次；中：1年内可能发生1次；高：1年内可能发生2次以上；极高：持续发生或频繁发生）；

影响程度等级：分为5级（轻微：对目标基本无影响，如少量时间延误；一般：对部分目标造成轻微影响，如小范围效率下降；严重：对主要目标造成明显影响，如成本超支10%以上；重大：对核心目标造成严重影响，如业务中断1周以上；灾难：对企业生存构成威胁，如重大安全、法律诉讼导致巨额赔偿）。

定量分析（适用于数据基础较好的企业）：

通过统计模型（如蒙特卡洛模拟）、财务指标（如风险价值VaR）计算风险发生的概率及经济损失，例如“市场需求下降导致库存积压的可能性为30%，潜在损失500万元”。

填写风险分析表：将分析结果记录于《风险分析评价表》（详见第三章表格2），明确风险的可能性和影响程度等级。

2.4风险评价：确定风险优先级

目标：基于风险分析结果，划分风险等级，明确重点关注领域。

操作步骤：

绘制风险矩阵：以“可能性”为横轴、“影响程度”为纵轴，构建5×5风险矩阵，将风险划分为三个等级：

红区（高优先级）：可能性高+影响严重/重大，或可能性中+影响重大/灾难，需立即采取应对措施；

黄区（中优先级）：可能性中+影响一般/严重，或可能性低+影响严重，需制定计划应对；

绿区（低优先级）：可能性低+影响轻微/一般，或可能性极低+影响任何级别，可保持监控。

确定重点关注风险：标记红区及部分黄区风险，作为后续应对的核心对象，避免资源分散。

2.5风险应对：制定并执行应对策略

目标：针对不同等级风险，选择合适策略降低或消除风险影响。

操作步骤：

选择应对策略：根据风险性质，从以下策略中组合选择：

规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如退出高风险地区市场、停止生产不合规产品）；

降低：采取措施降低风险发生可能性或影响程度（如优化流程减少操作失误、购买财产保险转移损失）；

转移：通过合同、