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;一、费用的报帐时间;一、费用的报帐时间;二、各项费用报销的要求;2、费用纸质报销单据格式

2.1恒滨费用报销单;2.2万泰费用报销单;2.3其他费用报销单;3、对原始发票的要求：

各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定，具体要求如下：

（1）发票必须是发票联或报销联，用复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。;(2)内容要齐全：台头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写一致，涂改无效。

(3)印章要齐全，需盖有收款单位发票专用章（为椭圆形，详国税公告）；事业单位的收据，应为国家税务局认可的由财政局监制的非经营性单位开出的收据，并加盖发票专用单（或财务专用章）；企业和个体户提供的收据须是税务部门统一印制的收据。;（4）不能人为的裁剪票面（特别是运费、车费等容易取得假票的发票），应保持票面的完整、清洁。

（5）不能使用过期发票，有效发票的时间为报销时间的前三个月。（如2012年11月报销的最多为2012年8月份开具的发票，以此类推。）;（6）对所取得原始发票的台头，标准写法为“重庆恒滨建设（集团）有限公司”、“重庆万泰建设（集团）有限公司”如误写或错写，均无效。（车辆费用取得的发票应特别注意！）

（7）对取得的材料发票、办公用品发票，如品名上写“材料一批”或“办公用品一批”字样的，须附上“销货清单”。销货清单上必须加盖供货单位的发票专用章。;

（8）对运输发票必须为机打发票，手开发票无效；装卸、吊装费发票可用手开发票，但必须是专用发票。

（9）对签定了合同的单位，发票开具的单位应与合同签定单位的名称一致。

;普通发票纸张防伪识别

“重庆市国家税务局通用机打发票”的识别方法是：一是观察水印图案是否为“税徽+重庆国税”；二是观察发票背面有一条2-4mm宽度的桃红色线条，加热至42℃以上，桃红色消失，降温后恢复；三是用紫光灯照射桃红色线条，会出现一条荧光线。

“重庆市国家税务局通用手工发票”的???别方法是：观察水印图案是否为“税徽+重庆国税”，对着自然光观察，税徽为白水印，“重庆国税“为黑水印。在深色背景下，白水印会变为黑水印，黑水印变为白水印。

（项目部在日常生产经营过程中，购买零星日常用品尽可能到正规超市购买并开具发票，能有效的避免假发票事件）

国税新版发票;4.几个费用的补充要求

1、差旅费

（1）差旅费是指公司管理人员因公出差发生的交通费、住宿费和生活补助费及其他费用。

（2）享受了公司油费补贴、公司或项目部派车或搭乘其他车的人员均不得报销差旅费。

（3）差旅费报销原则上每周填制报销一次，最长时间不得超过1个月，若超过1个月以上的财务可以拒绝报销。

;（4）现在OA差旅费报销必须扫描的附件：

①发票（不用每张扫描，粘在粘贴单上扫描一张即可，证明有票），市内外出差均要扫描；

②每天外出的清单，主要针对市内。

;2、检测费

（1）检测费以填制费用报销单形式报销；

（2）检测费报销必须附正式发票，对于已签订有合同的，报销单后须附合同复印件。若发生金额较小，属非常规或批量检测的而未签订合同的，则经办人员应编制费用说明，并经项目负责人签字确认。

（3）若公司为甲方代垫检测费的，报销人员必须在报销单上注明，若涉及单独向甲方收回的，财务挂甲方应收款；若甲方以签证方式在工程款中收回的，则须经项目成本经理签字确认，财务直接进项目成本。

;3、水电费

（1）水电费均采取先借支后报销方式；

（2）项目部文员借支时财务统一挂项目文员应收款，项目文员取得正式发票后以费用报销单形式冲账。

（3）项目文员在填制水电费报销单时报销金额为发票中列示的费用发生额，而非缴费金额（部分项目存在预存费用的现象，普遍存在当期缴费金额与费用发生额不一致的现象）

（4）报销时必须附明细表及分摊表

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;三、预付款、借款的相关要求;四、支票的领用;五、管理人员工资、劳务班组人工费结算