会计实训教学方案-账簿查询.pdfVIP

湖南生物机电职业技术学院教学方案设计(首页)

授课班级会计23382会计23383会计23384会计23392

授课日期

授课节次

教学地点致广楼507致广楼507致广楼507致广楼507

教学主题实训5：账簿查询

期末自动转账、对账与结账，现金、银行日记账查询；科目账、

知识、能

辅助账查询过程及方法。规范期末处理、账簿查询操作流程，掌握账

力、素质

簿查询与期末处理操作方法、错账情形及更正操作技巧。

教学目标

培养学生耐心细致、规范操作期末处理账簿查询、团结协作的职

业素养

重点：期末自动转账对账、查询总账、明细账等基本账簿，查询

学习重点客商、项目等辅助账簿并更正错账。

与难点

难点：期末自动转账，综合多栏账查询，账证联查、错账查找及

更正方法。

教学方法案例教学法、任务驱动法、演示法、角色体验法

☑教学资源库□微课□课件☑工具□仪器□教学挂图□技术手册☑文献资料

教学资源□影像资料□工单☑习题库□设计方案/图表□教具/模型□标本/图片□实物

其他：___用友U8财务软件V10.1__

布置作业

练习4（1、2、3）

拓展任务

学生学习效果：

教学效果

教学反思：

任课教师教研室主任或课程负责人

湖南生物机电职业技术学院教学方案设计（副页）

教学实施过程设计与教学内容组织

教学步骤

1.复习上一次课“账簿管理期末处理”的主要教学内容

2.全面开展本次课内容，结合案例资料指导同学们实训操作

3.本次课程小结，再次总结

4.布置作业，强调本课程课后学习要求，要求同学们预习新知识

教学内容如下：

1.安排实训教学内容和资料

2.演示并指导同学们实训操作

课程教学内容如下：

实训5：账簿查询

一、实训目的

1、掌握用友U8总账系统中期末自动转账凭证的定义和生成操作方法。

2、掌握总账系统中期末出纳银行对账等操作方法。

3、掌握总账系统中期末对账、试算平衡与结账处理方法。

4、掌握总账系统中总账、明细账等基本账簿的查询及输出操作方法。

5、掌握总账系统中现金日记账、银行日记账的查询及输出操作方法。

6、掌握总账系统中客户、供应商及项目等辅助账簿的查询及输出操作方法。

二、实训内容

1、启动用友U8系统中总账系统，练习期末自定义转账设置、对应结转设置、销售成

本结转设置和期间损益结转设置。

采用自定义转账设置“计算并结转所得税”；采用对应结转设置“将制造费用结转

到生产成本中”；采用期间损益结转设置“将所有收入/支出费用结转到本年利润中”。

根据项目三总账管理所提供的实训资料按要求完成总账期末业务处理相关操作内

容。

2、练习总账系统中期末转账凭证的生成（包括自定义转账凭证、对应结转凭证、销售

成本结转凭证和期间损益结转凭证）。

总账→期末→转账生成→自定义转账，按实训资料要求先后顺序结转。

3、练习总账系统中期末转账凭证的审核与记账操作。

4、练习总账系统中期末银行对账单录入、银行对账（自动对账与手工对账）与余额调

节表的查询.

5、练习总账系统中期末对账、试算平衡与结账操作。

如果采购管理、销售管理、库存管理、薪资管理、固定资产管理、应付款管理、

应收款管理、存货核算等系统均已结账时，则对总账系统进行结账。

6、练习总账、明细账、余额表和序时账的查询与输出操作。

账表查询→科目账→明细账→输入会计科目、科目级次等，即可输出指定科目的

明细账，并以EXCEL文件格式输出到指定位置。

根据项目三总账管理所提供的实训资料按要求完成账簿查询相关操作内容。

7、练习总账系统中多栏账与综合多栏账的生成、查询输出操作。

建立与查询当月管理费用、应交增值税的多栏账，建立并输出货币资金、费用综

合多栏账。

8、练习现金日记账、银行日