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融资总监岗位专业知识考试题库及答案

一、单选题（共10题，每题2分）

1.在中国当前经济环境下，企业进行股权融资时，以下哪种估值方法最为常用？

A.成本法

B.市盈率法

C.市净率法

D.收入折现法

2.以下哪种金融工具通常被用于短期债务融资？

A.长期债券

B.股票

C.商业票据

D.可转换债券

3.在并购融资中，以下哪种交易结构最能降低买方的财务风险？

A.现金收购

B.股权收购

C.杠杆收购

D.逐步收购

4.中国证监会对于上市公司再融资的审核重点不包括以下哪项？

A.投资项目的可行性

B.公司治理结构

C.管理团队的稳定性

D.市场短期波动

5.在跨境融资中，以下哪种货币通常被用于美元计价的债务？

A.人民币

B.欧元

C.英镑

D.瑞士法郎

6.企业进行债券发行时，若信用评级下降，可能导致以下哪种后果？

A.发行利率上升

B.发行规模扩大

C.投资者需求增加

D.债券价格上涨

7.在股权融资中，优先股的主要特征是？

A.清偿权优先于普通股

B.收益权优先于普通股

C.表决权优先于普通股

D.股权转让优先于普通股

8.中国企业境外上市（如H股、红筹）时，需遵守的主要监管机构是？

A.中国证监会

B.香港证监会

C.美国证监会

D.欧盟金融监管机构

9.在项目融资中，以下哪种方式最能保障贷款人的利益？

A.无追索权贷款

B.有限追索权贷款

C.信用贷款

D.担保贷款

10.在中国，非上市公司股权融资的主要渠道是？

A.交易所主板

B.创业板

C.新三板

D.四板市场

二、多选题（共5题，每题3分）

1.企业进行债务融资时，以下哪些因素会影响发行利率？

A.信用评级

B.市场利率

C.发行人规模

D.融资期限

E.行业风险

2.在并购融资中，以下哪些是常见的融资工具？

A.银行贷款

B.股权融资

C.可转债

D.优先股

E.融资租赁

3.中国上市公司再融资的主要方式包括？

A.配股

B.增发

C.可转债

D.杠杆收购

E.股票回购

4.在跨境融资中，以下哪些是常见的汇率风险对冲工具？

A.远期外汇合约

B.货币互换

C.期权

D.信用证

E.期货

5.企业进行股权融资时，以下哪些是常见的估值方法？

A.相对估值法（市盈率、市净率）

B.绝对估值法（DCF）

C.成本法

D.市场法

E.行业比较法

三、判断题（共10题，每题1分）

1.优先股股东通常享有公司剩余收益的分配权。（×）

2.在中国，上市公司非公开发行股票的价格不得低于发行前20个交易日均价的90%。（√）

3.杠杆收购（LBO）的核心是通过债务融资来完成收购，从而放大股东回报。（√）

4.企业进行境外上市时，必须先获得中国证监会的批准。（√）

5.商业票据是一种无担保的短期债务工具，通常用于大型企业。（√）

6.在项目融资中，贷款人仅对项目产生的现金流有追索权，不对项目公司股东有追索权。（√）

7.可转债在发行时通常给予投资者转股价格上的优惠。（√）

8.中国证监会对于非上市公司股权融资的监管力度低于上市公司。（√）

9.信用评级越低，债券的违约风险越高，投资者要求的收益率也越高。（√）

10.融资租赁属于一种债务融资方式。（×）

四、简答题（共3题，每题5分）

1.简述中国上市公司进行股权融资的主要流程。

答案要点：

-提出融资需求，制定融资方案；

-聘请中介机构（券商、律所、会所）；

-编制招股说明书，提交证监会审核；

-通过发审会，核准发行；

-实施发行，募集资金到位；

-承销及后续信息披露。

2.解释什么是“有限追索权贷款”及其在项目融资中的应用。

答案要点：

-有限追索权贷款是指贷款人仅对项目产生的现金流有追索权，但不对项目公司股东或资产有无限追索权；

-在项目融资中，这种方式能降低贷款人的风险，适合基础设施等长期项目。

3.分析中国企业在跨境融资中面临的主要风险及应对措施。

答案要点：

-风险：汇率风险、利率风险、政治风险、法律风险；

-应对措施：使用远期合约对冲汇率风险、选择浮动利率债务、购买政治风险保险、聘请当地律所提供法律支持。

五、论述题（共2题，每题10分）

1.论述中国企业进行债务融资与股权融资的优劣势对比。

答案要点：

-债务融资：

优势：固定成本、避税效应、不影响控制权；

劣势：增加财务杠杆、刚性偿债压力、可能触发违约；

-股权融资：

优势：不增加偿债压力、提升公司信誉；

劣势：稀释股权、增加股东期望、决策受制于股东。

2.结合中国当前经