IT审计专项考试题系统控制测试与评估经理级.docxVIP

第PAGE页共NUMPAGES页

IT审计专项考试题：系统控制测试与评估经理级

一、单选题（每题2分，共20题）

（针对中国金融行业，侧重银行核心系统控制测试）

1.在测试银行核心交易系统的输入控制时，审计经理应优先关注哪项控制措施？

A.数据加密传输

B.交易限额审批

C.重复交易防范

D.操作日志记录

2.以下哪种方法最适合评估银行柜面系统的访问控制有效性？

A.实地观察柜员操作

B.抽样检查用户权限分配

C.测试备用密码恢复流程

D.分析系统日志异常模式

3.审计经理在测试银行电子支付系统的并发控制时，应重点关注哪个风险？

A.数据库死锁

B.交易超时中断

C.账户余额并发扣减

D.网络延迟

4.对于银行信贷审批系统，以下哪项控制最能防范虚假贷款申请？

A.联动征信系统验证

B.自动化审批规则

C.人工复核比例

D.电子签名验证

5.测试银行手机银行系统的数据备份控制时，审计经理应验证什么？

A.备份文件完整性

B.恢复时间目标（RTO）

C.备份介质物理安全

D.备份频率符合法规

6.在评估银行交易系统变更控制时，审计经理应检查变更申请的哪个环节？

A.变更测试报告

B.业务部门审批签字

C.系统回滚计划

D.操作人员权限变更

7.测试银行核心系统数据迁移控制时，审计经理应关注哪个风险？

A.数据丢失

B.迁移时间过长

C.迁移后性能下降

D.迁移脚本错误

8.对于银行ATM系统的物理安全控制，审计经理应重点检查什么？

A.监控摄像头覆盖范围

B.环境湿度控制

C.UPS电池状态

D.交易数据加密

9.测试银行报表系统数据准确性时，审计经理应采用哪种方法？

A.抽样核对总账与明细账

B.测试报表生成公式

C.检查数据来源接口

D.分析报表异常值

10.在评估银行灾备系统控制时，审计经理应验证哪个关键指标？

A.灾备切换时间（RTO）

B.灾备数据同步延迟

C.灾备场地可用性

D.灾备测试频率

二、多选题（每题3分，共10题）

（针对中国金融行业，侧重系统控制测试的实操）

1.测试银行核心系统输入控制时，审计经理应关注哪些控制措施？

A.数据格式校验

B.交易码有效性检查

C.重复交易拦截

D.人工干预授权

2.评估银行电子支付系统控制时，审计经理应测试哪些风险点？

A.账户余额并发控制

B.支付渠道安全

C.交易限额符合监管要求

D.异常交易监控

3.测试银行信贷审批系统控制时，审计经理应关注哪些环节？

A.风险评分模型准确性

B.人工审批权限分配

C.反欺诈规则有效性

D.审批流程合规性

4.评估银行系统变更控制时，审计经理应检查哪些文件？

A.变更请求单

B.变更测试报告

C.回滚计划

D.变更影响评估

5.测试银行数据备份控制时，审计经理应验证哪些内容？

A.备份文件完整性校验

B.备份介质物理安全

C.恢复测试结果

D.备份日志完整性

6.测试银行ATM系统控制时，审计经理应关注哪些安全措施？

A.操作员身份验证

B.监控录像保存时间

C.硬盘数据加密

D.实时交易监控

7.评估银行报表系统控制时，审计经理应检查哪些内容？

A.报表数据来源接口

B.报表生成逻辑

C.报表权限分配

D.报表异常值分析

8.测试银行灾备系统控制时，审计经理应验证哪些流程？

A.灾备切换测试记录

B.灾备数据同步日志

C.灾备场地可用性检查

D.灾备恢复时间目标（RTO）

9.测试银行系统访问控制时，审计经理应关注哪些环节？

A.用户权限分配

B.操作日志记录

C.账户锁定策略

D.多因素认证

10.测试银行系统日志控制时，审计经理应检查哪些内容？

A.日志完整性校验

B.日志存储安全

C.日志审计权限

D.日志异常监控

三、简答题（每题5分，共5题）

（针对中国金融行业，侧重系统控制测试的评估方法）

1.简述测试银行核心交易系统输入控制的关键步骤。

2.描述评估银行信贷审批系统风险控制的方法。

3.解释测试银行系统变更控制时应关注的核心要素。

4.说明评估银行灾备系统控制时的重要指标。

5.列举测试银行报表系统数据准确性的常用方法。

四、案例分析题（每题10分，共2题）

（针对中国金融行业，侧重系统控制测试的实际应用）

1.案例背景：某银行核心交易系统发生一次数据错误，导致部分客户账户余额异常。审计经理接到报告后，需测试系统控制以防止类似事件再次发生。请描述审计经理应采取的测试步骤和关键控制点。

2.案例背景：某银行计划上线新的手机银行系统，该系统引入了基于AI的欺诈检测功能。审计经理需评估该功能的有效性。