U9 cloud组件化实施方案实例指导_PB-050 项目预算.pptxVIP

用友网络科技股份有限公司

U9cloud事业部

U9cloud实施赋能中心

邓洪波

U9cloud组件化实施方案实例指导

数智制造，选U9cloud

目录

CONTENT

01

场景描述

03

要点说明

02

应用模式

04

产品方案

05

系统实现

PART01

场景描述

01场景描述

项目预算主要用于项目成本管控

项目成本预算一般在项目立项后进行，用来进行概算的落实和验证，是对概算的细化和时间展开；是一个项目的执行指导书、成本节流器。

项目预算将项目成本分解结构在项目工作分解结构上进行细化，并根据时间计划进行分期规划。

支持自上而下和自下而上两种控制方式进行预算编制。

项目预算的作用

项目预算主要用于进行项目成本管控。

项目预算用来进行项目成本的管控：预算是项目成本管控的主要依据；通过项目预算来度量资源实际使用量的偏差。

项目预算是按项目进行内部考核的依据。

项目预算是编制和调整执行计划的依据。

项目预算是项目执行情况分析的依据。

PART02

应用模式

02应用模式

项目立项后对项目概算进一步细化，形成项目的基线预算和实际执行预算，据以进行预算变更管理和成本管控。

项目预算是项目成本管理的基础

业务执行的成本目标

用于形成项目预算基线

预算变更并记录变更历史

依据预算进行考核分析

PART03

要点说明

03要点说明

预算形式

项目预算通常有三种形式：总额预算、阶段预算和阶段分期预算

总额预算：预算不分期制定，所有项目阶段的预算由一个岗位职责的人员一次性编制。

阶段预算：预算不分期编制，不同项目阶段的预算由不同部门或岗位职责的人员分别编制。阶段分期预算：对阶段预算的项目，允许将预算在期间中规划，从而编制不同会计期间的预算额度。

累计预算：对分期间预算来说，用来记录截止某个会计期间的项目的累计预算额度。

对企业来说，累计预算支撑了项目预算管理的深度应用，累计预算是进行项目评价和挣值分析的前提。

03要点说明

预算类型和批复

项目预算通常分为基准预算和执行预算两种类型。

备选预算用以对不同的预算方案进行评估。

基准预算是评审通过的预算，定义了项目的预算基线（原始预算）。

项目依据执行预算进行成本管控和预算变更。

新建预算为备选预算，备选预算择优评审通过后转换为基准预算，基准预算择机进行批复，预算金额下发给执行部门，相关部门才能依据预算执行业务。

支持分项目阶段批复，支持分会计期间批复。

预算的业务管控总是依据执行预算进行，变更也针对执行预算变更。

03要点说明

执行预算的变更

项目预算一旦批复，不可直接变更，必须使用预算变更单进行变更。

预算的变更只针对执行预算进行。

执行预算的变更会记录变更历史，以供进行预算变动分析。

预算的变更总是自下而上进行。

PART04

产品方案

04产品方案

PART05

系统实现

0501总额预算编制

如果要求预算受概算控制，在此指定受控概算

预算明细：预算控制层级为组织或组织部门时，在此分配预算明细；

0501总额预算编制

如果采用了概算模板，录入总支出后，可根据模板自动分解到成本分解项

预算也可以通过项目资源计划生成

0502阶段预算编制

0503预算批复

0504预算变更