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用友软件财务操作手册全集

引言：用友财务软件概览与价值

用友财务软件作为企业财务管理的核心工具，旨在通过系统化、流程化的方式，提升财务工作效率与数据准确性。本手册将从实际操作出发，详细阐述用友财务软件各核心模块的操作流程、技巧及注意事项，助力财务人员快速掌握系统应用，充分发挥软件在企业财务核算、资金管理、决策支持等方面的作用。本手册适用于具备一定财务基础知识的用户，力求内容专业严谨，同时兼顾操作的直观性与实用性。

第一章：系统管理与基础设置

1.1系统管理概述

系统管理模块是用友财务软件的基石，主要负责账套管理、用户及权限配置、数据备份与恢复等关键工作。通常由系统管理员或账套主管操作，确保整个财务系统的安全与稳定运行。理解并掌握系统管理的核心功能，是保障后续财务核算工作顺利开展的前提。

1.2账套管理

账套是一个独立核算单位在系统中的数据载体。新建账套时，需根据企业实际情况准确设置账套信息（如账套号、账套名称）、单位信息、核算类型（适用的行业性质、记账本位币等）、基础信息选项（是否需要存货分类、客户分类等）以及编码方案和数据精度。账套建立后，部分关键信息如账套号、启用会计期等通常不允许修改，因此初始设置需格外谨慎。账套的输出（备份）与引入（恢复）是日常运维的重要工作，应定期执行，以防数据丢失。

1.3用户与权限管理

为保证财务数据的安全性和操作的规范性，需为不同财务人员设置相应的用户账号并分配适当权限。系统管理员负责增加用户、指定账套主管。账套主管则可在其负责的账套内，对其他用户进行详细的权限分配，包括功能权限、数据权限和金额权限等。权限分配应遵循“最小权限原则”，即用户仅获得其工作所必需的权限。

1.4基础信息设置

基础信息是财务核算的基础数据，包括部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案、存货档案、会计科目、凭证类别、外币种类等。这些档案的设置应遵循统一的编码规则和规范，确保数据的一致性和准确性。其中，会计科目的设置尤为关键，需根据企业会计准则及自身业务特点进行调整，如增加明细科目、指定现金流量科目、设置辅助核算项（如部门核算、项目核算、客户往来、供应商往来等），辅助核算能极大地增强账务核算的灵活性和信息的详细程度。

第二章：核心财务模块操作详解

2.1总账模块

2.1.1总账初始设置

在开始日常凭证处理前，总账模块的初始设置至关重要。包括选项设置（如凭证类别限制类型、审核是否需要出纳签字等）、期初余额录入。期初余额的准确性直接影响后续账务数据，录入完成后务必进行试算平衡检查。若系统启用日期非年初，还需录入启用月份前各月的累计发生额。

2.1.2凭证处理

凭证处理是总账模块的核心日常工作，包括填制凭证、凭证审核、凭证记账。

填制凭证时，需选择正确的凭证类别，录入摘要、借贷方科目、金额等信息。若科目有辅助核算要求，还需录入相应的辅助信息。系统会对凭证的合法性进行校验，如借贷不平、科目不存在等。

凭证审核应由非制单人员进行，确保凭证内容的合规性与准确性。审核人发现错误可直接批注退回或通知制单人修改。

记账是将已审核凭证的数据记入相关明细账和总账的过程，记账后凭证内容通常不允许直接修改，若需修改需执行反记账、反审核等操作（注意：此类操作应严格控制权限和操作流程）。

2.1.3期末处理

期末处理主要包括转账定义与转账生成（如期间损益结转、汇兑损益结转、自定义转账等）、对账（账证核对、账账核对）、结账。

期间损益结转是将所有损益类科目的本期发生额结转至“本年利润”科目，这是月末结账前必不可少的步骤。

结账工作需在所有账务处理完毕、试算平衡且对账无误后进行。结账后，该会计期间的数据将不能再进行修改。若发现已结账期间存在错误，需执行反结账操作，但此操作在实际工作中应谨慎使用，并做好记录。

2.2UFO报表模块

UFO报表模块用于生成企业所需的各种财务报表。系统内置了常用的报表模板，如资产负债表、利润表、现金流量表。用户可根据模板生成报表，也可根据企业特殊需求自定义报表格式和取数公式。

生成报表时，需注意报表的取数期间，并确保总账数据已记账且准确无误。对于现金流量表，需要在总账模块填制凭证时，对涉及现金及现金等价物的分录指定现金流量项目，或通过设置现金流量项目公式进行取数。报表生成后，应进行数据校验，确保报表项目之间的勾稽关系正确。

2.3固定资产模块

2.3.1固定资产初始设置

固定资产模块的初始设置包括账套参数设置（如折旧信息、编码方式等）、资产类别设置、原始卡片录入。原始卡片录入是将系统启用前企业已有的固定资产信息录入系统，作为后续计提折旧和资产变动的基础。

2.3.2日常操作

日常操作主要包括资产增加（录入新购入资产卡片）、资产减少（对报废、出售的资产进行处置）、资产变动（如原值变动、使用年限调整、部门转移