2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模拟考试试卷A卷含答案 (二).pdfVIP

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力模拟考试试卷A卷含答案

单选题共40题）

1、根据《上海证券交易所股票上市规则》，当上市公司涉及的诉讼金额占最近

一期经审计净资产绝对值_______,涉案金额超过________万元的重大诉讼、

仲裁事项，应当及时披露。）

A.10%,1000万元

B.15%,1000万元

C.10%,1500万元

D.15%,1500万元

【答案】A

2、甲银行与乙银行签力一笔贷款转让协议，由甲银行将其本金为1000万元，

年利率为10%,贷款期限为9年的组合贷款出售给乙银行，售价为990万元；

双方约定，由甲银行为该笔贷款提供担保，担保金额为300万元，实际贷款损

失超过担保金额的部分由乙银行承担，转移日，该笔贷款包括担保）的公允

价值为1000万元，其中，担保的公允价值为100万元，甲银行没有保留对该笔

贷款的管理服务权，下列说法中正确的有）。

A.I、H、111

B.II、HI、IV

C.I、II、IV

D.［、II、III、N

【答案】D

3、下列属于非经常性殒益的是）。

A.II、m

B.［、II、III

C.II、III、IV

D.I、II、IV

E.i、n、in、iv

【答案】B

4、上市公司应披露年度报告期内发生的重大关联交易事项，如果发生的交易属

不同类型，应按以下）要求分别披露。

A.I,II,III

B.IV,V

C.【，H,IV,V

D.I,III,IV,V

【答案】C

5、外国投资者对上市公司进行战略投资应符合的要求包括）。

A.I,II,III

B.I,W,V

C.I,V

D.II,1V

【答案】C

6、甲公司为创业板上市公司，刘某担任董事，以下关于刘某买卖甲公司股票的

说法，错误的是）。

A.刘某在买卖甲公司股票前应当将买卖计划书面通知甲公司董事会秘书

B.刘某因涉嫌其他公司内幕交易被证监会立案调查，调查期间不得减持其所持

的甲公司股份

C.刘某不得以融资融券方式买卖甲公司股票

D.刘某将持有的甲公司可转债全部转换为甲公司股票，当年可将转换所得的股

票全部出售

【答案】D

7、某上市公司适用25%的所得税率，2008年上半年合并报表口径的营业收入

为750000万元、营业成本为500000万元、营业税金及附加为50000万元、销

售费用为50000万元、管理费用为30000万元、财务费用为20000万元、资产

减值损失为5000万元、公允价值变动收益为5000万元、投资收益为10000万

元、营业外收入为10为0万元、营业外支为5000万元,则该上市公司2008

年上半年合并报表口径的营业利润为（）

A.200000万元

B.115000万元

C.110000万元

D.28750万元

【答案】C

8、通常情况下，（），回售的期权价值就越大。

A.I、V

B.II、HI

C.I.Ill

D.I、IV

E.HI、V

【答案】C

9、符合以下（）条件的证券期货普通投资者可以申请转化成为证券期货专业投

资者，但经营机构有权自主决定是否同意其转化。

A.最近2年末净资产不低于1000万元、金融资产不低于500万元，且具有2年

以上证券投资经历的除专业投资者外的法人或其他组织

B.金融资产不低于500万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元，且具有

2年以上证券投资经历的自然人投资者

C.最近1年末