销售合同审核与风险评估标准表.docVIP

销售合同审核与风险评估标准表工具指南

一、适用场景与应用价值

本工具适用于企业法务部门、销售管理部、风险控制部及相关业务部门在开展销售合同审核工作时的标准化操作。无论是常规产品销售合同、定制化服务合同，还是涉及跨区域、大金额、特殊条款的复杂销售协议，均可通过本工具系统化识别合同风险、保障企业合法权益。其核心价值在于：统一审核标准、避免主观判断偏差、提前规避履约风险、为合同谈判提供依据，最终实现销售业务与风险管控的平衡。

二、合同审核与风险评估操作流程

（一）合同接收与前置筛查

材料完整性检查

接收销售合同时核对方是否提供全套材料，包括：合同、附件（如技术参数、交付清单、价格明细等）、对方主体资格证明（营业执照复印件等）、授权委托书（若由代理人签署）及过往合作记录（如有）。

若材料缺失（如缺少标的物技术规格或价格构成说明），应第一时间要求业务补充，待材料齐全后方可进入审核流程。

初步风险判断

快速浏览合同关键信息（如合同金额、履行期限、付款方式），识别“高风险信号”，例如：单笔合同金额超过企业审批权限、履行期限超过1年、付款条件为“货到后6个月付款”等，此类合同需标记为“重点关注”，后续审核中加强风险把控。

（二）合同主体资格审查

对方主体合法性核查

核对对方营业执照上的名称、统一社会信用代码、法定代表人信息是否与合同签署方一致；

通过“国家企业信用信息公示系统”或第三方信用查询平台，核查对方是否为存续状态（未吊销、未注销）、是否存在经营异常或严重违法记录。

签约代表授权有效性审查

若合同由非法定代表人签署，需审核《授权委托书》：授权范围是否涵盖本合同内容（如“全权负责本合同谈判与签署”）、授权期限是否在合同签署期内、委托手续是否合法（如授权书是否加盖对方公章）。

对方为自然人的，需核查其身份证件原件及复印件，保证签约人身份真实。

履约能力评估

调取对方过往合作履约记录（如历史付款及时性、货物交付质量）；

对于新合作方，可要求提供近期财务报表（如资产负债表、利润表）或银行资信证明，评估其资金实力是否满足合同履行需求；

涉及特殊行业（如食品、医疗器械）的，需核查对方是否具备相应生产经营资质（如食品生产许可证）。

（三）核心商务条款审核

标的物条款

核对标的物名称、型号、规格、数量、质量标准是否明确（如“符合国家GB/T19001-2016标准”），避免使用“同类产品”“优质产品”等模糊表述；

若标的物为定制化产品，需确认技术附件是否完整，且与合同描述一致。

价格条款

明确单价、总价、计价货币（如人民币/美元）、是否含税及税率，避免“价格面议”“最终以实际结算为准”等不确定性条款；

涉及价格调整的（如原材料波动导致调价），需审核调价触发条件、计算方式及双方确认流程是否合理。

交付条款

约定明确的交付时间（如“2024年12月31日前”）、交付地点（如“买方指定仓库，地址：市区路号”）及交付方式（如“上门送货”“代办托运”）；

约定验收标准、验收期限及逾期未验收的处理规则（如“买方收到货物后15日内未提出异议，视为验收合格”）。

付款条款

明确付款节点（如“预付款30%”“到货款60%”“质保金10%”）、支付方式（如银行转账、承兑汇票）、账户信息（户名、账号、开户行），避免现金交易；

质保金比例原则上不低于合同总价的5%，质保期期限需符合行业标准（如设备类质保期通常为1-2年）。

（四）法律条款合规性审核

违约责任条款

审核违约责任是否明确、对等，例如：卖方逾期交货的违约金计算方式（通常为逾期部分金额的0.05%/天，累计不超过总金额的10%）、买方逾期付款的违约责任；

避免出现“违约方承担全部损失”等笼统表述，需明确损失范围（如直接损失、合理费用）；

检查是否存在“格式条款”陷阱（如“卖方不承担任何间接损失”），若排除对方主要权利或加重己方责任，需协商修改。

知识产权条款

明确标的物涉及的知识产权归属（如“卖方保证所提供产品不侵犯第三方知识产权，若发生侵权，由卖方承担全部责任”）；

若涉及技术许可或技术转让，需约定许可范围、使用期限及后续改进技术的归属。

争议解决条款

优先约定由企业所在地有管辖权的人民法院诉讼解决，避免约定异地管辖（除非对方所在地对企业更有利）；

若选择仲裁，需明确仲裁机构全称（如“中国国际经济贸易仲裁委员会”）、仲裁规则，避免“市仲裁委员会”等模糊表述。

不可抗力与合同终止条款

明确不可抗力的定义（如“不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，包括地震、战争、行为等”）、通知义务及证明要求；

约定合同终止条件（如一方严重违约、不可抗力持续超过60日）及终止后的清算条款（如已履行部分的付款结算、货物返还）。

（五）风险评估与等级划分

根据审核要点，对合同风险进行量化评估，划分风险等级：

低风险（绿色）：主体资格合