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供给部业务步骤
????一、?业务目标
???1、?战略目标
立即了解原材料价格行情，采取集中采购优势和期货采购模式,在确保采购物资质量基础上，节省物资采购成本，提升物资采购效率,为企业经营、发展提供有力物资保障。
?2、经营目标
?2.1、?优化采购方案、优选供给商、优质保量地满足车间生产物资需求。
2.2、?合理确定采购价格，降低采购成本。
2.3、?立即安排采购资金，确保货款在计划内正确支付。
?3、财务目标
???正确保送报表，确保K3系统真实、正确输入。
?4、合规目标
????4.1、?物资采购行为规范、过程公开、竞争公平公正，符合国家法律法规。
????4.2、?物资采购协议符合协议法等国家法律、法规和企业内部规章制?度。
????二、?风险评定
????1?战略风险
????1.1?因为物资采购业务步骤设计不合理或控制不妥，可能造成采购物资及价格偏离目标要求，或受骗受骗，出现舞弊和差错，影响物资采购质量和成本。
????1.2?对于原材料质量标准不统一，造成采购通道狭窄、难以形成供给商竞争机制，出现采购价格控制漏洞。
????1.3?不能立即采购到所需物资或采购物资不能按时到货,影响正常生产建设进度，造成企业违约风险。
?????2?经营风险
????2.1?采购物资产品质量不符合技术质量标准需求，甚至采购了伪劣产品和运输时发生丢失和毁损,出现质量问题或质量事故?影响生产建设使用。
????2.2?供给商垄断产品价格、串通报价，或设计、生产、技术等部门和使用单位指定供给商，致使采购价格严重高于市场价格。
????2.3?对供给市场行情缺乏了解、跟踪、分析，造成采购价格不合理。
????2.4?分企业层层设库、反复贮备,致使库存资源不能共享、贮备资金占用大、仓储费用高。
????2.5?资金分散使用、付款时间、付款方法、付款金额不合适造成资金效益流失。
????2.6?协议对购销双方权利、义务和违约责任表述不清楚，造成经济纠纷和经济损失。
????2.7?未经审核，私自变更标准协议文本中包含权利、义务条款造成风险。
????3?财务风险
????3.1?多记、错记、漏记物资入库或应付账款，造成财务汇报失真、不正确、不完整。
????4?合规风险
????4.1?制度不健全或有漏洞，制度实施不到位和监督考评不力,造成采购管理过程发生违规问题。
????4.2?物资采购协议不符合协议法等国家法律、法规和企业内部规章制度要求，造成损失。
????三、?业务步骤步骤和控制点
????1?明确物资采购供给职责
????1.1?原材料采购管理工作由采购部门负责。
????1.2?全部物资采购必需在企业审批后《合格供方目录》中选择供?货方。
????1.2.1?发生临时采购且《合格供方目录》中没有对应供货方情况时，采购部门可列出供货方名单，提交审计部、财务部、质检部审核经过后方可进行采购事宜。
????1.3?物资采购全过程中应注意各步骤相互配合、相互监督分段管理?模式，计划和采购、质检和采购、价格审核和采购、协议审核?和采购、货款支付和采购等职责分离。
????2?物资需求计划编制和审批
????2.1?物资使用部门应依据需求编制物资需求计划，经部门责任人审?核签字后，报分管领导审核同意。
????3?物资采购计划编制和审批
????3.1?采购部门对审批合格物资需求计划会同仓储部门进行库房?清查核实库存。
????3.2?对现存物资，须在计划中注明，从仓库调配领用，不进入下?一步采购程序。
????3.3?经查库确系不存在或库存不足，采购部门应编写物资采购计划，附上物资需求计划交财务部门核实，经分管领导审核后,?安排采购组实施采购程序。
????3.4?急需物资经分管领导、财务责任人、财务总监签字认可后，采?购部门可先询价采购，物资采购计划报批相关手续必需在三个?工作日补齐。
????4?供给商选择和考评
????4.1?合格供方考评、评定及控制
????采购部门组织企业质管部、生产部、财务部等职能部门对供给商进行考评、评定、优选,建立企业供给商网络，供给商网络?实施动态考评和优胜劣汰机制，组成确保生产建设所需物资供给商网络体系。
??????4.1.1?合格供方考评、评定过程
????4.1.1.1?采购部门依据企业生产物资现有供方和待开发供方，在满足协议程度、供货能力、确保质量能力、资信能力条件下进行?摸底考察，提出初选供方单位。
????4.1.1.2?采购部门组织企业质管部、生产部和财务部对供方质量管理体系认证资格、在同行业中业绩、实施产品标准、质量等级、?法人资格、企业规模、履约能力、企业资信、企业财务情况等?相关能力等方面做出评价。
????4.1.1.3?采购部门组织评审小组依据综合
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