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投融资管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司投融资行为，提高资金使用效益，防范和控制投融资风险，保障公司资产安全与保值增值，促进公司持续、健康、稳定发展，依据国家有关法律法规、公司章程及公司财务管理制度等相关规定，特制定本制度。

第二条定义

本制度所称投资，是指公司为获取未来收益或实现战略目标，将货币资金、实物资产、无形资产等投向其他经济主体或特定项目的行为，包括但不限于股权投资、债权投资、项目投资、并购重组等。

本制度所称融资，是指公司为满足生产经营、项目建设、战略发展等需要，通过各种方式从外部或内部筹措资金的行为，包括但不限于银行贷款、发行债券、股权融资、融资租赁、信托融资及其他创新融资方式。

第三条适用范围

本制度适用于公司及所属全资、控股子公司（以下统称“公司”）的各类投融资活动。参股公司的投融资活动，参照本制度及参股公司章程执行，公司应积极行使股东权利，维护公司利益。

第四条基本原则

公司投融资活动应遵循以下基本原则：

（一）战略导向原则：符合公司发展战略规划，服务于公司核心业务和长远发展目标。

（二）效益优先原则：追求投资回报，确保融资成本合理，提升公司整体经济效益。

（三）风险可控原则：充分评估投融资风险，建立健全风险识别、评估、应对和监控机制。

（四）规范运作原则：严格遵守国家法律法规及公司内部规章制度，履行必要的决策和审批程序。

（五）审慎稳健原则：对投融资项目进行充分的可行性研究和论证，避免盲目扩张和投机行为。

第二章组织与职责

第五条决策机构

公司投融资决策机构根据权限分为股东会、董事会及总经理办公会。

（一）股东会是公司最高权力机构，负责审议批准公司重大投融资方案，具体权限依据公司章程及相关规定执行。

（二）董事会是公司常设决策机构，在股东会授权范围内审议批准公司投融资方案，并向股东会报告工作。

（三）总经理办公会是公司日常经营管理决策机构，负责审议和批准其权限范围内的投融资事项，或提出议案报董事会、股东会审批。

第六条管理部门

公司财务管理部门是投融资管理的归口管理部门，主要职责包括：

（一）组织拟订公司投融资管理制度和相关细则；

（二）组织开展投融资项目的初步筛选、可行性研究报告的审核；

（三）统筹协调投融资项目的评估、谈判等工作；

（四）办理投融资决策所需的各项手续，准备决策文件；

（五）组织实施经批准的投融资方案，并进行跟踪管理；

（六）负责投融资项目的档案管理、信息统计与分析报告；

（七）协同其他部门进行投融资风险管理。

第七条相关部门职责

（一）战略规划部门：负责从公司战略角度对投融资项目进行指导和审核，提供行业发展趋势、市场竞争格局等信息支持。

（二）业务运营部门：根据业务发展需要，提出投融资需求，参与相关项目的调研、论证和实施。

（三）法律合规部门：负责对投融资项目的法律文件进行审核，提供法律咨询，防范法律风险。

（四）审计部门：负责对投融资项目的决策、执行过程及效果进行审计监督。

（五）其他相关部门：根据项目需要，配合参与投融资项目的相关工作。

第三章投资管理

第八条投资项目分类

公司投资项目根据性质、金额、风险程度等进行分类管理，明确不同类别项目的决策权限和审批流程。

第九条投资项目发起与初步筛选

（一）投资项目可由公司各业务部门、子公司或管理层根据公司发展战略和市场机会提出。

（二）项目发起单位需提交项目建议书，内容包括项目背景、投资必要性、初步投资方案、预期效益、风险初步分析等。

（三）财务管理部门会同相关部门对项目建议书进行初步筛选，对符合公司战略方向和基本要求的项目，纳入可行性研究阶段。

第十条投资项目可行性研究与评估

（一）对于通过初步筛选的项目，由财务管理部门牵头，组织或委托专业机构进行详细的可行性研究，编制可行性研究报告。报告应包括但不限于：市场分析、技术可行性、组织实施方案、财务预测与效益评估、风险分析与对策、退出机制等。

（二）可行性研究报告完成后，公司可组织内部专家或聘请外部独立第三方机构对项目进行评估论证，重点评估项目的技术先进性、经济合理性、风险可控性和战略契合度。

第十一条投资决策与审批

（一）可行性研究报告及评估意见经财务管理部门审核后，按照审批权限报总经理办公会、董事会或股东会审议决策。

（二）决策机构审议时，相关部门应就项目情况进行汇报，并回答提问。决策过程应有完整记录。

（三）投资项目审批应严格执行“集体决策、分级审批”原则，任何个人不得擅自决定或改变集体决策意见。

第十二条投资项目实施与监控

（一）投资项目经批准后，由财务管理部门会同项目实施单位制定详细的实施计划，明确责任人、时间表和关键控制点。

（二）在项目实施过程中，应加强过程管理，定期跟踪项目进展情况，及时发现并解决问题。重大变更需按原审批程序报批。