出纳个人实习总结.docxVIP

出纳个人实习总结

出纳个人实习总结

一、实习单位概况

本次实习单位为XX科技有限公司，成立于2005年，注册资本5000万元，是一家专注于智能软件开发与信息技术服务的高新技术企业。公司现有员工320人，年营业额达3.5亿元，财务部门共15人，其中出纳岗位2人，会计岗位8人，财务主管3人，财务经理2人。公司采用金蝶K/3WISE财务软件进行日常财务处理，实行严格的财务管理制度和内部控制流程。

实习时间为2023年7月1日至2023年9月30日，为期三个月，担任出纳岗位实习生，直接向财务主管汇报工作。

二、实习岗位职责与工作内容

（一）现金管理

1.现金收付业务处理

-每日接收公司各部门报销单据，2023年7-9月累计处理报销单据1,267份，涉及金额286.5万元

-负责日常现金收付，包括员工工资发放、备用金支取、客户收款等，平均每日现金收付笔数约35笔

-严格执行现金管理制度，确保库存现金不超过银行规定的限额（10万元）

-2023年7-9月现金日记账登记1,056笔，无差错

2.现金盘点与核对

-每日下班前进行现金盘点，并与现金日记账余额核对，确保账实相符

-参与月末现金盘点工作，3次盘点均无差异

-编制《现金盘点表》，经财务主管签字确认后存档

（二）银行业务管理

1.银行账户管理

-负责公司5个银行账户的日常管理，包括中国工商银行、中国建设银行、中国银行、招商银行和交通银行

-定期核对银行账户余额，确保账户余额与账面记录一致

-2023年7-9月银行对账单核对率100%，发现并处理未达账项12笔

2.银行收付业务处理

-办理银行转账业务，包括供应商付款、客户收款、员工报销等

-2023年7-9月累计处理银行业务1,856笔，涉及金额3,256.8万元

-负责银行回单的收集、整理和归档，共收集银行回单2,134份

3.银行票据管理

-负责银行承兑汇票的接收、保管和贴现工作

-2023年7-9月共接收银行承兑汇票32张，面值合计186万元

-办理票据贴现业务3笔，贴现金额85万元，贴现利息1.7万元

（三）费用报销管理

1.报销单据审核

-审核员工提交的报销单据，确保票据真实、合法、合规

-检查报销单据的完整性，包括发票、行程单、验收单等附件

-2023年7-9月审核报销单据1,267份，退回不符合规定的单据46份

2.报销流程管理

-按照公司报销流程，将审核通过的报销单据录入财务系统

-负责报销款项的支付，包括现金支付和银行转账

-平均每日处理报销单据约14份，报销周期控制在3个工作日内

（四）财务报表编制

1.日常报表编制

-编制《现金日报表》，每日向财务经理汇报公司现金状况

-编制《银行存款余额调节表》，每月末与银行对账单进行核对

-2023年7-9月共编制现金日报表93份，银行存款余额调节表3份

2.月度报表编制

-协助会计编制《货币资金月报表》，提供现金和银行存款的详细数据

-参与编制《资金流量表》，反映公司资金的流入流出情况

-整理和归档各类财务凭证，共装订凭证236本

（五）其他工作

1.协助财务部门完成其他日常工作

-参与公司年度预算编制工作，提供历史资金数据

-协助完成税务申报的相关准备工作

-参与公司固定资产盘点工作，盘点固定资产326项

2.学习与培训

-参加公司组织的财务专业知识培训，共6次

-学习《企业会计准则》和《现金管理条例》等相关法规

-掌握金蝶K/3WISE财务软件的操作技能

三、实习期间掌握的专业知识与技能

（一）财务专业知识

1.现金管理制度

-掌握《现金管理暂行条例》的相关规定，包括现金使用范围、库存限额等

-了解企业现金收支的基本流程和内部控制要求

-学会现金盘点的方法和技巧，确保账实相符

2.银行结算知识

-掌握各种银行结算方式，包括支票、汇票、本票、汇兑等

-了解银行账户的开立、变更和注销流程

-学会银行对账的方法，处理未达账项

3.费用报销制度

-掌握企业费用报销的基本政策和标准

-了解发票管理的相关规定，包括发票的取得、