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企业风险管理计划及应对措施通用工具模板

一、工具概述与核心价值

企业风险管理（ERM）是识别、评估、应对潜在风险，保障企业战略目标实现的核心管理活动。本工具模板旨在为企业构建系统化、流程化的风险管理框架，通过标准化操作降低不确定性影响，提升决策质量，助力企业在复杂环境中稳健运营。模板适用于各类企业（含国企、民企、外企）的战略、运营、财务、合规等多领域风险管理场景，可根据企业规模与行业特性灵活调整。

二、适用范围与典型应用场景

（一）适用企业类型

中大型企业（需建立全集团/全公司级风险管理体系）；

处于扩张期或转型期的企业（需识别战略、市场、运营等变革风险）；

高风险行业企业（如金融、制造、医疗、建筑等，需强化合规与操作风险管控）。

（二）典型应用场景

战略决策支持：新业务拓展、并购重组、重大投资前，评估市场、政策、财务风险；

日常运营管控：供应链中断、生产安全、客户流失等风险的事前预防与事中应对；

合规管理：数据安全（如《个人信息保护法》）、环保法规、行业监管要求等合规风险排查；

危机应对：突发事件（如自然灾害、舆情危机、重大客户违约）的快速响应与处置。

三、企业风险管理计划实施全流程

（一）阶段一：风险识别——全面梳理潜在风险点

操作目标：系统收集内外部风险因素，形成风险清单，避免遗漏关键风险。

具体步骤：

组建风险识别小组：由企业高管（如总经理）牵头，成员包括战略、财务、运营、法务、人力资源等部门负责人，必要时引入外部咨询顾问（如风险管理专家）。

选择识别方法：

文档分析法：梳理企业战略规划、年度预算、过往审计报告、记录等，识别历史风险与潜在风险；

访谈法：与部门负责人、一线员工、客户、供应商等访谈，收集风险信息（如生产部门反馈“设备老化可能导致停产”，销售部门反馈“主要客户依赖度过高”）；

头脑风暴法：组织跨部门研讨会，围绕“哪些因素可能导致目标未实现”展开发散讨论；

清单法：参考《企业全面风险管理指引》《ISO31000风险管理指南》等标准，结合行业特性制定风险清单模板（如战略风险、市场风险、操作风险、财务风险、法律风险等类别）。

输出风险初清单：按风险类别（战略/市场/操作/财务/法律/合规等）整理风险点，明确风险描述（如“原材料价格波动导致生产成本上升，净利润率下降5%-10%”）。

（二）阶段二：风险评估——量化风险等级与优先级

操作目标：分析风险发生的可能性与影响程度，确定风险优先级，聚焦管控重点。

具体步骤：

评估标准设计：

可能性：采用5级评分（1=极低，几乎不可能发生；5=极高，很可能发生），参考历史数据（如“近3年发生2次”为3级）、行业标杆（如同行业平均发生率）；

影响程度：从财务损失、声誉影响、运营中断、合规处罚、人员伤害5个维度，采用5级评分（1=轻微影响，如损失10万元；5=灾难性影响，如损失1000万元或企业倒闭）。

风险矩阵绘制：以“可能性”为横轴（1-5分），“影响程度”为纵轴（1-5分），绘制5×5风险矩阵，将风险划分为“低（浅绿）、中（黄）、高（橙）、极高（红）”四个等级（如“可能性4分+影响5分=极高风险”）。

风险等级判定：

低风险（浅绿）：可能性1-2分，影响1-2分，可接受，定期监控；

中风险（黄）：可能性3分或影响3分，需制定应对措施，专人跟踪；

高/极高风险（橙/红）：可能性≥4分且影响≥4分，或可能性5分且影响≥3分，需立即启动应对方案，高管层重点督办。

（三）阶段三：风险应对——制定针对性处置策略

操作目标：根据风险等级，选择风险规避、降低、转移或承受策略，明确具体措施与责任主体。

具体步骤：

匹配应对策略：

风险规避：放弃高风险活动（如退出政策限制行业，或取消高风险投资项目）；

风险降低（控制）：采取措施降低可能性或影响（如“原材料价格波动风险”可通过签订长期锁价合同、建立备用供应商降低）；

风险转移：通过外包、保险、合同条款转移风险（如“货物运输风险”可通过物流责任险转移，“客户信用风险”可通过要求第三方担保转移）；

风险承受（接受）：对低风险或应对成本过高的风险，主动接受并准备应急预案（如“小额办公设备损坏”可计入日常损耗）。

制定应对措施：针对每个高/中风险，明确“措施内容”“执行部门”“负责人”“完成时间”“所需资源”（如“降低供应商集中度风险”：措施“开发3家备用供应商”，执行部门“采购部”，负责人*经理，完成时间“2024年6月30日”，资源“预算10万元”）。

（四）阶段四：风险监控与动态优化

操作目标：跟踪风险变化与应对措施效果，及时调整策略，保证风险管理闭环。

具体步骤：

设定监控指标：对关键风险（如“客户流失率”“安全发生率”），设定量化阈值（如“客户流失率≤5%/年”“安全发生次数=0”）；

定期检查与报告：

月度/季度：各部门向风险管理办公室