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标准化商业合同评审流程指导书模板

一、目的与意义

为规范企业商业合同评审行为，保证合同条款合法合规、权责清晰，有效防范经营风险，保障企业合法权益，提高合同管理效率，特制定本指导书。本指导书旨在为各部门提供统一的合同评审标准及操作指引，保证合同评审工作的系统性、规范性和严谨性。

二、适用范围

本指导书适用于企业所有对外签订的商业合同，包括但不限于：采购合同、销售合同、服务合同、合作协议、租赁合同、保密合同等。以下情形除外：

金额低于人民币[具体金额，如5000元]的零星小额合同；

采用标准格式且无特殊条款的劳动合同；

法律法规规定无需评审的其他合同。

三、职责分工

（一）业务部门（合同发起部门）

负责合同的前期洽谈、文本起草，保证合同内容真实反映合作双方意愿；

提供合作方主体资格、履约能力等背景资料，配合相关部门开展尽职调查；

根据评审意见修改合同文本，并跟踪合同谈判及签订进展。

（二）法务部

审查合同的合法性、合规性，包括但不限于主体资格、条款效力、法律风险等；

对合同中的违约责任、争议解决等关键条款提出修改建议；

出具最终法律意见书，明确合同是否具备签订条件。

（三）财务部

审查合同中的价款、支付方式、税费承担等财务条款，保证符合企业财务制度；

评估合同履约对企业现金流、财务指标的影响；

明确付款节点及资金安排的合理性。

（四）风控部

识别合同中的履约风险、商业风险（如市场变动、合作方信用风险等）；

评估风险应对措施的可行性，提出风险防控建议；

对合同中的担保、保险等风险保障条款进行审查。

（五）管理层

对涉及重大经营决策、高额金额或战略合作的合同进行最终审批；

协调解决评审过程中出现的跨部门争议。

四、标准化合同评审操作流程

（一）阶段一：合同发起与资料准备

发起评审申请

业务部门根据合作需求，起草合同文本后，通过[企业内部系统名称，如OA系统]填写《合同评审申请表》，注明合同名称、合作方基本信息、合同金额、合作内容、预计签订日期等关键信息。

准备附件材料

业务部门需同步提交以下资料（扫描件或电子版）：

（1）合作方营业执照、法定代表人身份证明（如需）；

（2）合作方资质或许可文件（如行业特殊资质）；

（3）合同谈判纪要或重要往来函件；

（4）与技术/服务相关的附件（如技术规格书、服务方案）；

（5）其他与合同相关的背景资料。

（二）阶段二：初审（业务部门内部审核）

业务部门负责人*组织内部评审，重点检查：

（1）合同内容是否与谈判结果一致，有无遗漏关键条款；

（2）合作方主体信息是否准确、完整；

（3）合同标的、数量、质量标准等是否明确；

（4）是否存在本部门无法承担的义务或承诺。

初审通过后，业务部门将《合同评审申请表》及附件材料提交至法务部；若初审不通过，退回起草人修改后重新发起。

（三）阶段三：复审（法务、财务、风控部门联合评审）

法务部审查

（1）审查合作方主体资格：核实营业执照、经营范围、是否为依法设立存续的法人/组织，有无营业执照被吊销、注销等情形；

（2）审查合同条款合法性：检查条款是否违反法律法规、部门规章及行业规范，是否存在无效或可撤销情形；

（3）审查权责对等性：明确双方权利、义务、违约责任是否对等，避免“霸王条款”；

（4）审查争议解决方式：明确争议解决机构（法院/仲裁）、管辖地是否符合企业利益。

财务部审查

（1）审查价款与支付条款：价款是否合理，支付方式（如预付款、进度款、尾款比例）是否符合财务制度，有无资金安全风险；

（2）审查税费承担：明确税费种类、计算方式及承担主体，避免税务纠纷；

（3）审查财务影响：评估合同履约对企业成本、利润、现金流的影响，是否符合年度预算。

风控部审查

（1）识别履约风险：分析合作方履约能力（如资质、业绩、资金状况）、合同履行过程中的潜在风险（如不可抗力、政策变动）；

（2）评估风险应对措施：检查合同中是否约定风险保障条款（如违约金、保证金、保险）；

（3）出具风险等级评估：将合同风险划分为低、中、高三个等级，并提出风险防控建议。

反馈与修订

各评审部门在收到材料后[具体时限，如2个工作日内]完成审查，通过系统填写《合同评审意见表》，明确“同意”“修改后同意”或“不同意”及具体修改意见。业务部门根据各部门意见汇总修订合同文本，修订完成后再次提交至法务部复核。

（四）阶段四：终审（管理层审批）

审批权限划分

（1）低风险合同（金额低于[具体金额，如50万元]）：由法务部负责人审批；

（2）中风险合同（金额[具体金额，如50万-200万元]）：由分管副总*审批；

（3）高风险合同（金额高于[具体金额，如200万元]或涉及重大战略）：由总经理*审批。

审批流程

法务部将复核通过的合同文本及评审意见提交至相应审批人，审批人重点审核：

（1）合同是否符合企业战略发展方向；

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