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新三板挂牌发行审核动态

【总第1期】新三板挂牌发行审核动态2024年第1期

新三板挂牌发行审核动态2024年第1期（总第1期）.pdf

问题解答【申请股票公开转让并挂牌】如何进行预沟通？

根据《全国中小企业股份转让系统股票公开转让并挂牌业务指南第1号——申报与审核》第七条，

申请人及其主办券商、证券服务机构在提交申请文件前，对于重大疑难、重大无先例事项等挂牌

审核相关业务问题或事项，可以将咨询问题清单发送至咨询邮箱（gpshzx@）。预

沟通的范围包括：涉及公开转让条件、挂牌条件、信息披露要求，按照现有规则难以做出判断的

重大问题；挂牌审核中尚未有案例支持的重大无先例事项；因产业政策调整涉及挂牌审核标准适

用的相关问题。询问审核进度或安排、中介机构应当自行核查把关的事项等均不属于预沟通的范

围。

预沟通方式一般应选择书面沟通的方式。问题复杂确需当面咨询的，可预约视频、现场咨询。预

沟通申请材料包括但不限于公司基本情况、项目进展情况、具体咨询问题、主办券商已经履行内

部质量控制程序的初步判断意见、当面沟通安排（如有）等，且应加盖申请人或主办券商公章。

参与预沟通的人员应严格遵守廉政纪律、工作纪律和保密纪律。采取当面沟通方式的，申请人及

中介机构应当安排熟悉项目情况、具有相关决策权限的人员参加。

根据《全国中小企业股份转让系统股票公开转让并挂牌审核指引——区域性股权市场创新型企业

申报与审核（试行）》第九条，对于适用三四板绿色通道机制的申请人及其主办券商，可以在提

交挂牌申请文件前通过绿色通道业务咨询系统提交书面咨询文件。

问题解答【申请股票公开转让并挂牌】申请挂牌同时进入创新

层有何注意事项？在审期间如取消进入创新层需履行什么程

序？收入复合增长率财务指标如何适用？

按照《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》第十二条相关规定，申请挂牌同时进入创新层

的公司应制定并披露经董事会审议通过的股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、

对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承诺管理制

度等9项公司治理相关制度。按照《全国中小企业股份转让系统股票公开转让并挂牌业务指南第1

号——申报与审核》第二十七条相关规定，主办券商应核查申请人上述制度制定及披露情况，并

出具申请挂牌公司是否符合创新层条件的专项意见。申请挂牌公司应在取得同意挂牌函后，以临

时公告形式披露上述9项制度及主办券商专项核查意见。

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按照《全国中小企业股份转让系统股票挂牌规则》第二十三条相关规定，股票挂牌的市场层级为

需经股东大会审议通过事项。对于在审期间调整市场层级的，申请挂牌公司应履行董事会、股东

大会等内部审议决策程序，并修改相关申报文件。

根据《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》，如需适用第二套指标，可以使用报告期前一

年经审计的营业收入计算。

问题解答【申请股票公开转让并挂牌】审核期间中介机构被暂

停业务资格应当如何处理？

根据《全国中小企业股份转让系统股票挂牌规则》第四十条、四十一条、四十二条的相关规定，

申请挂牌公司相关中介机构被中国证监会暂停业务资格的，全国股转公司将中止审核其挂牌申

请。中止后，申请挂牌公司可以更换中介机构，更换后的中介机构应当自中止审核之日起6个月以

内完成尽职调查，重新出具相关文件，并对原中介机构出具的文件进行复核，出具复核意见，对

差异情况作出说明；完成相关事项后，申请挂牌公司、主办券商应当及时告知全国股转公司，全

国股转公司经审核确认后恢复审核。申请挂牌公司未更换中介机构的，需待暂停业务资格期限届

满后及时告知全国股转公司，经全国股转公司确认后恢复审核。

问题解答【申请股票公开转让并挂牌】挂牌审核问询回复的补

充法律意见书在审核系统何处上传？

补充法律意见书应在挂牌审核系统问询回复上传端口的“3-3申请人律师关于公开转让并挂牌（及

定向发行）的法律意见书”上传，而非上传端口的附件处上传，补充法律意见书正文结尾应当由律

师事务所负责人、两名经办律师签名盖章，并加盖律师事务所公章。

问题解答【股票定向发行及重大资产重组】发行对象、发行价

格有何披露要求？

对于董事会审议时已确定发行对象的，发行人应当在定向发行说明书中披露发行对象的具体情

况，如自然人投资者的任职履历，机构投资者的注册资本、实收资本、实际控制人、发行对象的

开户情况等；发行人将其子公司员工认定为核心员工作为发行对象的，应当结合母子公司的业务

类型、母子公司业务之间的关系紧密程度、子公司对