公司固定资产盘点可循环使用清单.docVIP

适用范围与使用场景

本清单适用于公司固定资产的全生命周期盘点管理，涵盖年度全面盘点、季度/月度抽查、新增资产入库盘点、部门移交盘点等多种场景。无论是常规性资产核查，还是因组织架构调整、资产调拨等特殊情况下的清查，均可通过此模板实现标准化、可循环的盘点记录，保证资产数据的准确性与账实一致性。

详细操作流程

一、盘点前准备阶段

成立专项盘点小组

明确盘点组长（建议由行政部/财务部*经理担任），统筹整体进度；

组员包括各资产使用部门负责人、资产管理员、财务人员*等，至少2人一组，互相监督。

确定盘点范围与基准日

根据盘点目的，明确本次盘点的资产范围（如电子设备、办公家具、生产设备等类别）、涉及部门及盘点基准日（如“2024年6月30日”），保证数据截点统一。

准备盘点工具与资料

提前打印《固定资产盘点清单模板》（数量根据资产规模预估）；

准备资产标签扫描设备（如二维码扫描枪）、相机（拍摄实物照片）、盘点贴纸（用于标记已盘点资产）；

整理现有资产台账，核对资产编号、名称、规格型号等基础信息，保证清单与账面数据一致。

通知相关部门

提前3个工作日向各部门发送盘点通知，明确盘点时间、地点、需配合事项（如整理资产、保证责任人到场等）。

二、盘点实施阶段

现场资产核对与标签扫描

盘点小组按部门逐项清点资产，通过扫描设备读取资产标签编号，与清单中的“资产编号”逐一匹配；

核对资产名称、规格型号、使用状态（在用/闲置/报废）、存放位置是否与台账一致，如有差异现场标注。

实盘数量清点与记录

对每项资产现场清点实物数量，与清单“账面数量”对比，记录实盘数量；

若发觉盘盈（实盘账面）、盘亏（实盘账面）或毁损资产，需详细记录资产特征（如品牌、序列号）、拍照留存，并由部门责任人签字确认差异情况。

清单填写与初步确认

盘点人员实时填写《固定资产盘点清单》，保证信息完整、字迹清晰，不得涂改；

每完成一个部门的盘点，盘点组长与部门负责人共同在清单“盘点人”“部门负责人”栏签字，确认阶段性结果。

三、盘点后收尾阶段

数据汇总与差异分析

财务人员*汇总所有部门盘点清单，统计总账面数量、总实盘数量、盘盈/盘亏数量及金额；

对差异项进行原因分析（如漏记、资产调拨未更新台账、报废未核销等），形成《固定资产盘点差异说明》。

账务调整与审批

根据差异说明及审批权限，由资产管理部门提交《资产盘盈盘亏处理申请》，经总经理*审批后，财务部门进行账务调整（盘盈计入“营业外收入”，盘亏按规定报损）。

结果公示与归档

盘点结果在公司内部公示3个工作日，无异议后更新《固定资产台账》；

将盘点清单、差异说明、审批文件、照片资料等整理归档，保存期限不少于5年，以备后续审计或核查。

固定资产盘点清单模板

资产编号

资产名称

规格型号

资产类别

使用部门

责任人

购置日期

原值（元）

账面数量

实盘数量

存放位置

盘盈数量

盘亏数量

差异原因

盘点人

责任人签字

备注

设备-001

笔记本电脑

ThinkPadT480

电子设备

市场部

张*

2022-03-15

6,500

1

1

办公室301

-

-

-

李*

张*

设备-002

打印机

HPM479fdw

办公设备

行政部

王*

2021-08-20

3,200

1

0

行政楼102

-

1

已送修未入账

刘*

王*

维修中

设备-003

办公桌

1.5m钢制

家具用具

财务部

赵*

2020-11-10

800

5

6

财务室201

1

-

新增未录入台账

陈*

赵*

序列号A234

使用过程中的关键提示

标签管理优先：保证所有资产粘贴唯一、清晰的资产标签（含编号、名称），避免因标签缺失导致漏盘；

双人复核机制：盘点过程中至少2人在场，互相核对信息，减少人为误差；

动态更新台账：资产新增、调拨、报废时，需同步更新台账并更换标签，保证账实同步；

特殊情况处理：对异地使用、借出资产，需提前联系责任人确认状态，并在备注栏注明；

保密要求：盘点数据涉及公司资产信息，参与人员需严格遵守保密规定，不得外泄。