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2025年金融风险管理师风险治理与风险管理文化构建专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师风险治理与风险管理文化构建专题

试卷及解析

2025年金融风险管理师风险治理与风险管理文化构建专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在有效的风险治理结构中，董事会的主要职责是什么？

A、执行日常的风险管理操作

B、制定并审批整体风险偏好声明

C、负责具体风险模型的开发与验证

D、向监管机构提交日常报告

【答案】B

【解析】正确答案是B。董事会在风险治理中扮演着顶层设计和监督的角色，其核

心职责是设定、审批并监督公司的整体风险偏好，确保风险管理战略与业务目标一致。

A项是风险管理部门或业务部门的职责；C项是风险计量或模型验证团队的职责；D项

通常是合规或运营部门的日常职责。知识点：风险治理中的三道防线与董事会职责。易

错点：容易将董事会的战略监督职责与管理层的执行职责混淆。

2、以下哪项措施最有助于在金融机构内部培育强有力的风险管理文化？

A、仅依赖技术系统进行风险监控

B、将风险管理绩效与员工薪酬激励挂钩

C、将所有风险决策权集中于总部

D、只在年度培训中提及风险管理

【答案】B

【解析】正确答案是B。将风险管理表现与薪酬挂钩，能最直接地将风险意识转化

为员工的日常行为，是塑造风险管理文化的有效激励手段。A项技术是工具，但不能替

代文化；C项过度集权会抑制基层的风险责任感，不利于文化渗透；D项频率太低，无

法形成持续影响。知识点：风险管理文化的构建要素与激励机制。易错点：可能误认为

技术系统或集中管控是文化建设的核心，而忽视了人的行为激励。

3、风险偏好声明（RAS）在风险治理框架中的作用是什么？

A、详细规定每一种风险的具体限额

B、为所有风险决策提供高层次的指导原则

C、替代具体的业务政策和流程

D、作为向公众披露的营销材料

【答案】B

【解析】正确答案是B。风险偏好声明是一个高层次的战略性文件，它阐明了组织

在追求战略目标时愿意承担的风险类型和水平，为后续的风险限额、政策和流程设定提

2025年金融风险管理师风险治理与风险管理文化构建专题试卷及解析2

供了总体方向和依据。A项是风险限额体系的具体内容；C项RAS是指导而非替代；

D项RAS主要是内部治理文件，并非主要面向公众。知识点：风险偏好框架的构成与

作用。易错点：混淆战略性的风险偏好声明与操作性的风险限额。

4、在“三道防线”模型中，第二道防线的主要职能是什么？

A、承担并管理业务风险

B、独立的风险监督与挑战

C、提供独立的审计保证

D、直接向股东汇报

【答案】B

【解析】正确答案是B。第二道防线由风险管理、合规等职能部门组成，其核心职

能是制定风险管理框架、政策和工具，并对第一道防线进行指导、监督和挑战。A项是

第一道防线的职能；C项是第三道防线（内部审计）的职能；D项是董事会的职能。知

识点：三道防线模型中各防线的职责划分。易错点：容易将第二道防线的“监督挑战”与

第三道防线的“独立审计”相混淆。

5、首席风险官（CRO）向谁汇报最有助于确保其独立性？

A、首席执行官（CEO）

B、首席财务官（CFO）

C、董事会或其下属的风险委员会

D、业务部门负责人

【答案】C

【解析】正确答案是C。为了确保风险管理的独立性和权威性，CRO的汇报线应直

接指向董事会或其下设的风险委员会，这样可以避免来自经营管理层的潜在不当影响。

A项汇报线虽然常见，但独立性相对较弱；B项汇报给CFO会产生利益冲突，因为

CFO有利润压力；D项汇报给业务部门则完全丧失了独立性。知识点：CRO的汇报线

与风险管理独立性。易错点：认为CRO向CEO汇报是标准且最优的，而忽略了向董

事会汇报更能保障独立性。

6、一个成功的风险管理文化最显著的特征是什么？

A、员工能背诵所有风险政策

B、风险管理被视为每个人的责任

C、公司从未发