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反洗钱独立审计合同

鉴于委托方（以下简称“甲方”）需要聘请审计方（以下简称“乙方”）对其反洗钱（Anti-MoneyLaundering,AML）合规体系进行独立审计，乙方同意提供此项服务，双方根据《中华人民共和国民法典》及相关法律法规的规定，本着平等、自愿、公平和诚实信用的原则，经友好协商，达成以下协议：

第一条审计服务范围与目的

1.1甲方同意聘请乙方对甲方在[具体年份或期间，例如：2023年度]的反洗钱合规体系进行独立审计。

1.2审计范围包括但不限于甲方为履行反洗钱义务而建立和运行的治理结构、政策制度、操作流程、内部控制及其执行的有效性。

1.3审计目的是评估甲方反洗钱合规体系是否符合以下要求：

(a)中国相关法律法规，包括但不限于《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》等；

(b)中国银行业监督管理委员会（或相关监管机构）发布的反洗钱规章和指引；

(c)甲方制定并发布的相关反洗钱内部政策和程序；

(d)[如适用]行业特定的反洗钱标准和最佳实践。

1.4乙方将依据中国注册会计师审计准则（或其他双方约定的适用审计准则）以及反洗钱审计的专业实践，执行必要的审计程序以实现审计目的。

第二条审计程序与方法

2.1乙方将根据审计目标和范围，设计并执行专业的审计程序，可能包括但不限于：

(a)询问甲方管理层和关键岗位员工，了解其反洗钱知识和执行情况；

(b)检查反洗钱相关的文件、记录、合同和系统数据；

(c)观察甲方的反洗钱相关业务流程和操作场所；

(d)执行分析程序，评估交易异常模式和风险点；

(e)重新执行甲方关键的反洗钱控制程序；

(f)对客户身份识别、交易监测、可疑交易报告等环节进行抽样测试；

(g)评价管理层关于反洗钱内部控制有效性的声明；

(h)[如适用]对甲方聘请的第三方服务商的反洗钱安排进行评估。

2.2乙方将采用风险导向审计方法，优先关注反洗钱合规风险较高的领域和环节。

第三条双方权利与义务

3.1乙方的权利与义务：

(a)乙方有权按照合同约定获取与审计相关的所有文件、记录、数据和人员信息，并有权复制这些资料；

(b)乙方有权在甲方提供必要协助的前提下，进入甲方的工作场所执行审计程序；

(c)乙方应保持审计人员的独立性，并遵守职业道德规范和审计准则；

(d)乙方应妥善保管在审计过程中获知的甲方商业秘密和敏感信息，未经甲方书面同意，不得向任何第三方披露；

(e)乙方应按时完成审计工作，并按照约定提交审计报告；

(f)乙方应保留完整的审计工作底稿。

3.2甲方的权利与义务：

(a)甲方有权要求乙方保持专业胜任能力和独立性，并有权了解乙方执行审计工作的主要计划和范围；

(b)甲方应及时、全面、真实地向乙方提供审计所需的全部信息、记录和资料，并保证其真实性和完整性；

(c)甲方应指定一名或多名接口人，负责协调乙方执行审计工作，并解答乙方提出的合理询问；

(d)甲方应确保其员工和管理层愿意并能够配合乙方的审计工作；

(e)甲方应按照合同约定及时足额支付审计费用；

(f)甲方应向乙方提供执行审计工作所必需的办公场所和设备支持（如合同另有约定除外）。

第四条审计费用与支付

4.1本合同项下的审计服务费用总额为人民币[具体金额]元（大写：[金额大写]）。

4.2费用构成：[例如：包含/不包含]税费。具体费用构成细项为：[简述，如：审计人员差旅费、报告印刷费等或按小时费率/固定阶段收费]。

4.3支付方式：甲方应通过银行转账方式支付审计费用。乙方应在收到甲方支付款项后，开具等额发票。

4.4支付节点：

(a)合同签订后[具体天数，如：5]个工作日内，甲方向乙方支付费用总额的[百分比，如：30]%，即人民币[具体金额]元；

(b)乙方提交审计报告初稿/最终报告后[具体天数，如：5]个工作日内，甲方向乙方支付剩余费用总额的[百分比，如：70]%，即人民币[具体金额]元。

4.5逾期支付：若甲方未能按时支付任何一期费用，每逾期一日，应按当期应付未付金额的[百分比，如：千分之零点五]向乙方支付违约金。逾期超过[具体天数，如：30]日，乙方有权暂停审计工作或单方面解除合同，并要求甲方支付全部应付费用及违约金。

第五条审计报告

5.1乙方应在约定的审计期限内完成审计工作，并向甲方提交审计报告。

5.2审计报告应包括但不限于：审计范围、审计期间、执行的主要审计程序、对甲方反洗钱合规体系评价的结果、发现的主要问题、审计意见等。

5.3乙