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股份公司物资采购财务管理制度

一、概述

股份公司物资采购财务管理制度是股份公司内部的一个行为准则，旨在规范公司内部的物资采购和财务管理行为，保证公司各项业务的正常运转和效率提升。本制度适用于公司内所有人员，包括但不限于财务部门、采购部门和相关的业务人员。

二、采购方面

1.采购流程

（1）采购申请：需要物资的部门向采购部门提交采购申请，申请包括物资名称、规格、数量、用途、采购预算等信息。

（2）审核采购需求：采购部门对采购申请进行审核，并对物资的采购计划进行制定或调整。

（3）招标采购：采购部门根据采购计划进行编制标书、邀请投标等工作，并根据公司招标采购规定进行有效比选。

（4）签订合同：采购部门根据招标结果与中标方签订采购合同，并明确交货时间、物资质量要求、价格等条款。

（5）接收验收：采购部门接收物资并进行验收，凡不符合质量要求的物资均应退货或更换。

2.采购费用

采购费用包括采购申请时的预算、招标费用、采购合同签订费用等。采购预算须经过审批后，才可开支。采购费用需要在企业财务系统内进行登记，不得挪用、私分或违规使用。

三、财务管理方面

1.费用使用

公司所有费用的使用必须符合公司内部规定和财务制度要求，确保每个项目的费用都在财务系统内进行审批和登记，并附有有效的票据和单据。凡未经审批或未登记的费用，一律不得报销或批准付款，也不能纳入成本计算。

2.财务处理流程

（1）领款：每个部门负责人需经过授权后，方可领取经费，领取经费时需填写领款单并报送至财务部门。

（2）报销：部门内人员对于符合公司政策规定的费用，应提供有效票据、单证等财务凭证，并填写相关的费用报销单，经过部门负责人审批后，方可提交至财务部门审核。

（3）审核：财务部门对领款单和费用报销单进行审核，如发现问题和疑点需及时要求申报人和审核人进行补充和核实。

（4）付款：经过审核的领款单和费用报销单才能被授权支付，付款时应按照财务系统操作流程，填写付款单、发票、支票等单据，确保资金的安全性和准确性。

四、其他事项

1.工作纪律

公司内部的人员工作必须按照规定的制度执行，不得随意违反规定，如有违反规定，须对相关责任人进行责任追究。

2.纪律审查

对于公司内部违规违纪行为，公司将对相关责任人进行纪律审查，并视情况进行警告、罚款或开除等处罚措施。

以上就是本股份公司物资采购财务管理制度，希望各位公司内部人员仔细认真地执行制度要求，确保企业持续稳健的发展和良好的经济效益。