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过紧日子专项整治自查自纠报告

为深入贯彻落实党中央、国务院关于“过紧日子”的决策部署，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》及上级部门相关要求，我单位于2023年X月至X月全面开展“过紧日子”专项整治自查自纠工作，通过成立专项工作组、制定实施方案、梳理制度流程、核查资金资产、走访座谈调研等方式，系统排查在预算管理、资金使用、资产配置、公务支出等方面存在的问题，现将自查情况及整改落实情况报告如下：

一、专项整治工作开展情况

（一）强化组织领导，压实主体责任。成立由主要负责同志任组长，分管财务、后勤的班子成员任副组长，财务科、办公室、审计科等部门负责人为成员的专项整治工作领导小组，明确“主要领导统筹抓、分管领导具体抓、责任科室落实抓”的工作机制。制定《“过紧日子”专项整治自查自纠工作方案》，细化预算管理、支出审批、资产使用、公务接待等6大类23项排查内容，逐项明确责任人和完成时限，确保整治工作责任到人、任务到岗。

（二）深化学习教育，树牢节约意识。组织全体干部职工召开“过紧日子”专题动员会，传达学习《中央部门结转和结余资金管理办法》《党政机关国内公务接待管理规定》等文件精神，结合近年来通报的“超标准接待”“虚列项目支出”等典型案例开展警示教育。通过专题党课、科室研讨、线上测试等形式，重点学习“三公”经费管理、会议费培训费标准、资产处置流程等业务知识，累计开展集中学习6次、专题研讨4次，覆盖干部职工120余人次，切实将“节约每一分钱”的理念融入日常工作。

（三）全面深入排查，确保问题见底。采取“科室自查+专项核查+交叉检查”相结合的方式，对2021年以来的预算执行、资金使用、资产台账等开展拉网式排查。财务科梳理2021-2023年预算批复文件、记账凭证、报销单据等资料2000余份，重点核查“三公”经费、会议费、培训费等支出是否符合标准；办公室清点固定资产1500余件，比对资产入库、领用、处置记录，核查是否存在闲置浪费；审计科抽取30%的支出项目开展专项审计，通过座谈12个业务科室、访谈35名干部职工，收集意见建议21条。

二、自查发现的主要问题

（一）预算管理精细化程度不足。一是预算编制与实际需求存在偏差。部分项目预算编制缺乏充分调研，如2023年“信息化建设”项目预算申报20万元，实际因采购方案调整仅支出12万元，预算执行率60%；“应急物资储备”项目因年初需求测算不准确，年中申请追加预算8万元，占原预算的35%，反映出预算编制的科学性和前瞻性不足。二是结转结余资金盘活不及时。2022年末结转资金15.3万元，其中“科普宣传”项目结余5.7万元因活动延期未及时调整用途，至2023年6月才完成支出，资金使用效率较低。三是预算执行监控不到位。对“业务培训费”“差旅费用”等动态支出项目跟踪不够，2023年1-10月“业务培训费”支出较预算进度超支12%，主要因3个科室临时增加外出培训计划未提前报备，暴露出预算执行动态监控机制不健全的问题。

（二）支出审批制度执行存在漏洞。一是报销审核把关不严。2022年X月某科室报销“调研费”时，提供的5张餐饮发票金额合计3200元，未附接待公函及人员清单；2023年X月某干部报销差旅费时，将超标准乘坐的高铁一等座费用拆分至两张车票报销，审核人员未核对行程信息即予通过。二是超范围支出时有发生。2021年“党建活动”经费中列支职工生日慰问品3200元，属于超范围使用专项经费；2023年X月将“办公设备维修费”中的2500元用于职工文体活动物资采购，违反资金使用专款专用原则。三是小额零星支出管理松散。2022年以来通过“零星采购”方式购买办公文具、低值易耗品等累计18.6万元，部分采购未执行比价程序，如2023年X月购买100本笔记本，在未对比3家以上供应商的情况下直接从关联商户采购，单价较市场价高15%。

（三）资产使用效率有待提升。一是资产闲置问题突出。2022年采购的3台多功能打印机因科室职能调整，仅1台投入使用，其余2台存放于仓库超过1年未调剂；2021年配置的10套会议桌椅因会议室改造，在备用仓库闲置6个月后才重新启用。二是资产日常管理不规范。部分资产未粘贴标识牌，如2023年X月清点时发现2台便携式投影仪未登记使用人；资产领用台账记录不完整，2022年“办公电脑”领用记录中，3台电脑的归还时间、使用状态未填写，存在资产流失风险。三是资产处置流程不严谨。2021年处置15台淘汰电脑时，未按规定通过公开拍卖方式处理，而是直接委托第三方回收公司，回收价款8000元低于评估价30%；2023年X月报废5台旧空调，未报上级主管部门审批即自行处理，违反资产处置审批程序。

（四）公务支出管控仍需加强。一是公务接待超标准。2022年X月接待上级调研组时，安排餐费标准为180元/人（规定标准150元/人），