期末处理课件.pptVIP

操作要點：在總賬系統中，選擇“系統菜單/期末/對賬”，系統彈出“對賬”介面，螢幕顯示待對賬的會計期間。用滑鼠雙擊要進行對賬月份的是否對賬欄，或將游標移到要進行對賬的月份，用滑鼠單擊〖選擇〗，選擇對賬月份。單擊〖對賬〗按鈕，系統開始自動對賬。若對賬結果為賬賬相符，則對賬月份的對賬結果處顯示“正確”，如圖3-56所示。若對賬結果為賬賬不符，則對賬月份的對賬結果處顯示“錯誤”，按〖錯誤〗可查看引起賬賬不符的原因。按〖試算〗按鈕，可以對各科目類別餘額進行試算平衡。………………期末處理總賬系統期末處理是指在將本月所發生的經濟業務全部登記入賬後所要做的工作，主要包括計提、分攤、結轉、對賬和結賬。期末會計業務與日常業務相比較，數量不多，但業務種類繁雜且時間緊迫。總賬系統的期末處理主要包括轉賬定義、轉賬生成、對賬和結賬操作。一、自動轉賬定義自動轉賬定義就是指設置自動轉賬分錄。定義完轉賬分錄後，在以後各月只需調用“轉賬生成”功能，即可快速生成轉賬憑證。第一次使用總賬系統時，應先進行“轉賬定義”。設置自動轉賬分錄就是將憑證的摘要、會計科目、借貸方向以及金額計算方法存入電腦中的過程。包括增加、刪除、修改分錄或對自動轉賬分錄進行查詢列印。如何設置金額的計算公式是自動轉賬定義的關鍵。用友ERP－U8財務軟體中，自動轉賬定義功能提供6種轉賬功能的定義：自定義轉賬對應結轉設置銷售成本結轉設置售價（計畫價）銷售成本結轉匯總損益結轉設置及期間損益結轉設置。系統在生成自動轉賬憑證之前，要求將以前的經濟業務全部登記入賬(即完成記賬操作)，方可採用自動轉賬分錄生成機制憑證。(一)自定義轉賬設置示例3-24：在111賬套中為定義北京宏遠科技有限公司計提固定資產折舊轉賬分錄。按月初固定資產原值的0.3%計提，計入“管理費用－折舊費”科目。操作步驟：1.在總賬系統“期末”菜單中選擇“轉賬定義/自定義結轉”，螢幕顯示自動轉賬設置窗。2.用滑鼠單擊〖增加〗按鈕，螢幕彈出憑證主要資訊錄入窗口。在轉賬序號欄錄入“001”，在轉賬說明欄處錄入“計提折舊”，憑證類別選擇“轉賬憑證”。單擊〖確定〗按鈕，設置窗口增加一空白記錄，並將轉賬說明“計提折舊”自動列入摘要欄。3.開始定義轉賬憑證分錄資訊。在科目編碼欄輸入管理費用－折舊費代碼“550203”，在金額公式欄雙擊進入公式嚮導，選擇期初餘額函數“QC（）”，點擊〖下一步〗，在科目欄輸入固定資產科目代碼“1501”，方向選擇“借”，在“繼續輸入公式”複選框打上“√”並選擇運算符“*（乘）”，點擊〖下一步〗，如圖3-49所示。4.在公式名稱中選擇“常數”，點擊〖下一步〗，輸入常數“0.003”，點擊完成，返回自動轉賬設置窗口，金額公式欄顯示“QC(1501,月,借)*0.003”。點擊〖增行〗按鈕，新增一行記錄，在科目編碼欄輸入累計折舊科目代碼“1502”，將方向改為“貸”，金額公式選擇“借貸平衡差額”函數“CE（）”。點〖保存〗按鈕完成自動轉賬定義。如圖3-50所示。(二)對應轉賬設置對應結轉是對兩科目進行一一對應結轉。對應結轉的科目可為非末級科目，但借貸方科目的下級科目結構必須一致(相同明細科目)，如有輔助核算，則兩個科目的輔助賬類也必須一一對應。示例3-25：將“本年利潤”帳戶餘額轉入“利潤分配－未分配利潤”帳戶定義為對應結轉分錄。操作步驟：1.在總賬系統中，單擊“系統菜單/期末/轉賬定義/對應結轉”，彈出“對應結轉設置”對話框，處於可編輯狀態。2.在編號欄輸入“0001”，選擇憑證類型“轉賬憑證”，在摘要欄輸入“年度利潤結轉”，從轉出科目編碼欄中選出本年利潤的編碼“3131”，轉出科目名稱欄自動顯示“本年利潤”。3.點擊〖增行〗按鈕，系統在下方窗口中新增一空白行，在轉入科目編碼欄中選出“利潤分配－未分配利潤”科目編碼“314115”，點擊〖保存〗按鈕系統自動在結轉係數欄加上係數“1”，設置完成，如圖3-51所示。(三)期間損益結轉設置期間損益結轉主要用於在一個會計期間終了時將損益類科目的餘額結轉到本年利潤科目中，從而及時瞭解企業利潤的盈虧情況。操作要點：在總賬系統中，選擇“系統菜單/期末/轉賬定義/期間損益”，彈出“期間損益結轉設置”對話框。在憑證類別欄選擇“轉賬憑證”，在本年利潤科目欄輸入“3131”，系統自動列出所有的損益類科目，系統默認將所有的損益類科目的期末餘額轉到本年利潤科目中去，如圖3-52所示。設置完畢後，單擊〖確定〗按鈕即可。(四)匯兌損益結轉設置匯總損益設置用來計算月末時企業持有的外幣性資產所發生的匯兌損益。操作要點：在總賬系統