银行风险控制管理规范.docxVIP

银行风险控制管理规范

第一章总则

1.1目的与依据

为全面提升本行风险管理水平，保障资金安全，维护金融稳定，促进可持续发展，依据国家相关法律法规、监管要求及本行章程，特制定本规范。本规范旨在建立健全科学、有效的风险控制体系，明确各层级、各部门在风险管理中的职责与流程，确保本行各项业务活动在可控风险范围内稳健运行。

1.2基本原则

本行风险控制管理遵循以下基本原则：

全面性原则：风险控制覆盖本行所有业务领域、部门、岗位及人员，贯穿业务全流程，实现对各类风险的系统性管理。

审慎性原则：以审慎经营为出发点，对风险进行充分识别、准确评估和有效控制，确保风险水平与自身风险承受能力相匹配。

独立性原则：风险管理部门及相关岗位应保持相对独立性，不受其他业务部门或个人不当干预，客观履行风险管理职责。

制衡性原则：在业务流程设计、权限设置、岗位安排等方面，形成相互制约、相互监督的机制，防止权力集中与滥用。

适应性原则：风险控制体系应与本行的发展战略、经营规模、业务复杂程度及市场环境相适应，并根据内外部环境变化进行动态调整与优化。

1.3适用范围

本规范适用于本行各级机构、所有业务单元及全体员工在开展业务经营和管理活动中的风险管理行为。境外分支机构可参照本规范，结合当地监管要求进行调整。

第二章组织架构与职责

2.1董事会及其专门委员会

董事会是本行风险管理的最高决策机构，对全行风险承担最终责任。其主要职责包括：审批本行风险管理战略、风险偏好和风险限额；审议重大风险管理政策和程序；监督高级管理层在风险管理方面的履职情况。董事会下设风险管理委员会，作为其在风险管理方面的专门议事机构，负责研究审议风险管理重大事项，向董事会提出建议。

2.2高级管理层

高级管理层是本行风险管理的执行机构，负责组织实施董事会批准的风险管理战略、政策和程序。其主要职责包括：制定具体的风险管理政策和操作规程；建立健全风险管理组织架构；确保风险管理资源的充足配置；组织开展风险识别、评估、控制和监测工作，并向董事会报告风险管理状况。

2.3风险管理部门

风险管理部门是本行风险管理的专职职能部门，在高级管理层领导下开展工作。其主要职责包括：牵头制定和完善风险管理政策制度；组织协调全行风险识别、计量、监测和报告；对各类风险进行统一管理和监控；提出风险限额调整建议；对业务部门的风险管理工作进行指导和检查。

2.4业务部门

各业务部门是风险管理的第一道防线，对本部门经营活动中产生的风险承担直接责任。其主要职责包括：在业务开展过程中主动识别和评估风险；严格执行各项风险管理政策和程序；落实风险控制措施；及时向风险管理部门报告重大风险事件和风险隐患。

2.5内部审计部门

内部审计部门是风险管理的第三道防线，负责对本行风险管理体系的健全性、有效性进行独立审计和监督。其主要职责包括：定期对风险管理政策、程序的执行情况进行审计；对风险管理部门的履职情况进行评价；揭示风险管理中存在的问题，并提出改进建议。

第三章风险识别与评估

3.1风险识别

本行应建立常态化的风险识别机制，定期和不定期组织开展风险排查。风险识别应覆盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、合规风险、声誉风险等各类风险，并充分考虑内外部环境因素变化可能引发的新型风险。识别方法可包括但不限于：业务流程梳理、历史数据分析、专家判断、情景分析、压力测试等。

3.2风险评估

对识别出的风险，应从发生的可能性和影响程度两个维度进行评估，确定风险等级。风险评估应遵循定性与定量相结合的原则。对于可量化的风险，应采用适当的风险计量模型进行评估；对于难以量化的风险，应通过定性分析进行评估。风险评估结果应作为风险控制策略制定和资源配置的重要依据。

3.3风险限额管理

本行应根据自身风险偏好、资本实力和经营战略，设定各类风险的总体限额和具体限额。风险限额应具有明确性、可操作性和可监控性，并根据业务发展和市场变化进行动态调整。各业务部门、分支机构应在核定的限额内开展业务活动。

第四章风险控制与缓释

4.1信用风险管理

针对信用风险，本行应建立严格的客户准入标准和授信审批流程。加强对客户信用状况的调查与分析，合理确定授信额度和期限。完善贷（投）后管理机制，密切监控客户经营状况和偿债能力变化，及时识别和预警信用风险。对不良资产应制定清收处置计划，积极采取措施化解风险。

4.2市场风险管理

针对市场风险，本行应建立完善的市场风险识别、计量和控制体系。加强对利率、汇率、股票价格、商品价格等市场风险因素的监测与分析。合理设定市场风险限额，运用限额管理、对冲等手段控制市场风险敞口。定期开展市场风险压力测试，评估极端市场条件下可能遭受的损失。

4.3操作风险管理

针对操作风险，本行应建立健全内部控制体系，优化业务流程，明确各岗位的职