销售合同标准化审核流程及注意事项模板.docVIP

一、适用场景与触发条件

二、标准化审核操作步骤

步骤1：合同发起与资料准备

责任主体：销售部门（经办人：*某）

操作说明：

销售部门根据客户需求及业务约定，拟定合同初稿，保证包含合同双方主体信息、标的物详情、价款支付、履行期限、违约责任等核心要素；

整理配套资料，包括但不限于：客户主体资格证明（如营业执照复印件）、订单确认函、产品/服务技术规格书、previous合作记录（如有）、特殊需求书面确认文件等；

通过企业内部审批系统提交审核申请，附合同初稿及资料清单，明确合同类型（如产品销售、服务外包）、预计金额、客户名称等关键信息。

步骤2：初审——内容完整性核对

责任主体：销售部门负责人（审核人：*某）

审核要点：

合同基础信息完整性：双方名称、统一社会信用代码、法定代表人、地址、联系方式等是否准确无误；

核心条款齐全性：标的物名称、规格型号、数量、质量标准、价款（含是否含税）、支付方式（如电汇/承兑汇票比例）、交付时间/地点、验收标准、违约责任、争议解决方式等是否明确；

业务逻辑一致性：合同内容与销售订单、客户需求确认函是否一致，是否存在条款冲突（如交货期与产能不匹配）；

资料匹配性：合同初稿是否附齐所有必要配套资料，缺失资料需及时补充。

输出结果：初审通过后，在审批系统中备注“初审合格，转法务审核”；若存在不完整或逻辑冲突问题，退回销售部门修改并重新提交。

步骤3：法务审核——法律风险把控

责任主体：法务专员（审核人：*某）

审核要点：

主体资格合法性：客户营业执照是否在有效期内，经营范围是否涵盖合同标的物，是否存在经营异常或法律诉讼风险（必要时通过“国家企业信用信息公示系统”核实）；

条款合规性：

格式条款：是否存在排除对方主要权利、加重己方责任的不公平条款；

法律效力：违约责任是否与法律法规冲突（如违约金是否超过实际损失的30%），争议解决方式（仲裁/诉讼）是否明确且有效；

特殊条款：知识产权归属（如定制化成果）、保密义务、不可抗力定义、合同解除条件等是否合法且可执行；

风险提示：识别潜在法律风险（如客户履约能力不足、标的物权属瑕疵等），并提出修改建议（如增加“先款后货”条款、要求客户提供担保）。

输出结果：法务出具《合同审核意见表》，明确“审核通过”“修改后通过”或“不通过”及具体修改意见；销售部门根据意见调整合同，重大争议需与法务、财务部门共同协商。

步骤4：财务审核——资金与税务风险审查

责任主体：财务部经理（审核人：*某）

审核要点：

价格体系合理性：合同价款是否符合公司定价政策，是否存在低于成本价销售（需经管理层特批）；

付款条款安全性：支付方式（如预付款比例、进度款节点、尾款支付条件）、账户信息（是否为公司对公账户）、票据类型（如增值税专用发票的开具时间及税率）是否明确，避免资金回收风险；

税务合规性：税费承担方（如是否含税、各项税费计算方式）是否符合税法规定，避免税务争议；

大额资金安排：单笔金额超万元的合同，需评估客户信用状况（如历史回款记录），必要时要求客户提供预付款保函或信用担保。

输出结果：财务在审批系统中签署审核意见，重点关注资金安全及税务风险，对不合理付款条款提出调整建议（如预付款比例不低于30%）。

步骤5：业务部门最终确认

责任主体：销售部门（经办人：某）、客户对接人（某）

操作说明：

销售部门汇总法务、财务审核意见，与客户沟通调整合同条款，保证双方达成一致；

对于客户提出的非原则性修改（如交付时间微调、补充附件说明），需在系统中备注“客户确认意见”并经销售负责人审批；

原则性条款（如降低违约金、改变争议解决方式）需重新启动法务审核流程，不得擅自承诺。

步骤6：终审与签署归档

责任主体：分管销售/法务的负责人（终审人：*某）、公章管理员

操作说明：

终审负责人对合同整体风险及审批流程完整性进行复核，重点确认重大条款是否已协商一致、审核意见是否闭环处理；

终审通过后，由公章管理员按公司用印流程加盖合同专用章或公章，严禁个人私自签署或盖章；

销售部门负责将签署完成的合同正本（一式X份，双方各执X份，财务、法务部门存档各X份）分发给相关部门及客户，并在合同管理系统中登记归档信息（如合同编号、签署日期、客户名称、金额、归档档号）。

三、合同审核流程记录表

合同基本信息

合同编号

[系统自动]

客户名称

[客户全称]

合同类型

□产品销售□服务外包□定制开发□其他_________

合同金额

大写：_________________小写：￥_________

销售经办人

*某

提交审核日期

_______年_月_日

审核环节

审核要点

审核意见（请勾选/填写）

审核人

审核日期

初审（销售负责人）

内容完整性、业务逻辑一致性、资料匹配性

□通过□修改后通过（修改说明：__________