企业风险评估与防范措施报告模板.docVIP

一、模板适用背景与核心场景

二、报告编制标准化流程

（一）前期准备：明确评估范围与组建专项小组

确定评估范围：根据企业战略目标、业务特点或评估需求，明确本次风险评估的边界（如特定部门、业务线、产品或全流程），避免范围过大导致评估效率低下或范围遗漏风险。

组建评估小组：由企业分管领导担任组长，成员包括各业务部门负责人（如销售部经理、财务部主管、生产部主任）、法务合规专员、内审人员及外部行业专家（如需），保证小组具备跨领域专业能力。

制定评估计划：明确评估时间节点、任务分工、信息收集渠道及方法（如访谈、问卷、数据分析、文档查阅等），形成《风险评估工作计划表》（参考附件1）。

（二）风险识别：全面梳理内外部风险因素

内部风险梳理：结合企业经营管理实际，从战略、财务、运营、人力资源、信息系统等维度识别风险，例如：

战略层面：市场定位偏差、扩张过速导致资金链紧张；

财务层面：应收账款逾期、现金流不足、税务合规风险；

运营层面：供应链中断、生产安全、产品质量缺陷；

人力层面：核心人才流失、劳动纠纷、培训体系缺失。

外部风险梳理：通过PEST分析法（政治、经济、社会、技术）及行业趋势分析，识别市场环境、政策法规、竞争格局、技术变革等外部风险，例如：

政策法规：行业监管政策调整、环保标准提高；

市场竞争：新进入者威胁、替代品出现导致市场份额下降；

技术迭代：数字化转型滞后、关键技术依赖外部供应商。

风险信息收集：通过部门访谈、历史数据分析（如近3年安全、投诉记录）、行业案例对标、专家咨询等方式，形成《初始风险清单》（参考附件2）。

（三）风险分析：评估风险等级与优先级

建立风险评估标准：从“可能性”（高、中、低）和“影响程度”（严重、较大、一般、轻微）两个维度，制定《风险等级评估矩阵》（参考附件3），明确各等级判定标准（如“高可能性+严重影响”为“重大风险”）。

量化与定性分析结合：

量化分析：对财务风险、市场风险等可数据化评估的风险，通过概率统计、敏感性分析等方法计算风险值；

定性分析：对战略风险、声誉风险等难以量化的风险，组织评估小组采用德尔菲法或头脑风暴法达成共识。

确定风险优先级：根据风险等级排序，识别出需优先处理的“重大风险”和“较大风险”，形成《风险等级分析表》（参考附件4）。

（四）风险应对：制定针对性防范措施

措施设计原则：针对不同等级风险，采取规避、降低、转移或承受等策略，保证措施符合“成本效益”“可操作性”“合规性”要求。例如：

重大风险（如供应链核心供应商依赖）：采取“降低+转移”策略，开发备用供应商、签订长期供货协议并购买供应链中断保险；

较大风险（如应收账款逾期）：采取“降低”策略，优化客户信用评级体系、实施账龄预警机制、缩短回款周期。

明确措施要素：每项防范措施需包含“具体措施内容”“责任部门/责任人”“完成时限”“资源需求（预算、人力等）”及“预期效果”，形成《风险防范措施表》（参考附件5）。

（五）报告编制与审核发布

整合报告内容：将评估背景、范围、风险识别清单、分析结果、防范措施及责任分工等整合成《企业风险评估与防范措施报告》，保证逻辑清晰、数据准确、结论客观。

多级审核：由评估小组组长初审，法务、财务等部门审核合规性与可行性，报企业总经理办公会或董事会审议通过后发布实施。

三、风险评估报告核心内容框架

（一）报告主体结构

章节

内容要点

一、评估概述

评估目的、范围、依据（法律法规、企业制度等）、评估方法及时间安排

二、风险识别结果

分维度（战略、财务、运营等）列举已识别风险，附《初始风险清单》

三、风险分析评估

风险等级评估过程、风险等级分布情况、重大风险具体描述及成因

四、风险防范措施

按风险等级排序的防范措施、责任分工、时间节点及资源保障

五、监控与改进

风险监控机制（定期review频率、预警指标）、动态调整机制、应急预案

六、附件

评估计划、风险清单、等级矩阵、措施表等支撑材料

（二）核心模板表格示例

附件1：风险评估工作计划表

任务名称

责任部门/人

时间节点

输出成果

备注

评估范围确认

战略部*经理

X月X日

《评估范围说明书》

含业务边界、部门覆盖

风险信息收集

各业务部门

X月X-X日

《初始风险清单》

每部门至少提交5项风险

风险等级分析

评估小组

X月X日

《风险等级分析表》

采用矩阵法评估

措施制定与审核

各责任部门

X月X日

《风险防范措施表》

法务合规部审核

附件2：初始风险清单（节选）

风险类别

风险描述

涉及部门/环节

识别依据

财务风险

应收账款账龄超过90天的占比超30%，可能导致坏账风险

财务部、销售部

近12个月财务数据、客户回款记录

运营风险

关键生产设备老化，故障率同比上升15%

生产部

设备维护记录、故障统计报表

合规风险

新《环保法》实施后，企业排污标准