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企业合规审查要点全解析主讲人：时间：2025.6

公司治理与组织架构01信息安全与隐私保护07经营资质与业务合规02市场竞争与销售08目录CONTENT合同管理03安全生产与环境保护09财务与税务04合规体系建设与运行10人力资源管理05项目管理与业务运营11知识产权保护06

公司治理与组织架构PART01

股东资格与出资审查股权结构稳定性审查股东资格，确保符合法律法规要求，如自然人股东具备完全民事行为能力，法人股东合法存续。核实股东出资情况，查看是否按约定足额出资，出资形式是否合法，如货币出资是否到账，非货币出资是否完成产权转移，防止虚假出资、抽逃出资等违法行为。检查股权结构是否清晰，是否存在交叉持股、循环持股等复杂情况影响决策效率。关注股权稳定性，排查股权代持现象，通过查阅股权代持协议、询问股东等方式，了解代持背景和潜在风险，防止因股权纠纷影响企业正常经营。股东及股权结构

查看股东会、董事会、监事会等治理机构是否按公司章程设置，人员构成是否符合要求。明确各机构职责权限，如股东会的决策权、董事会的执行权、监事会的监督权，防止职责不清导致决策混乱或监督缺失。机构设置与职责明确01审查治理机构的会议召集、议事规则和表决程序是否符合规定，如股东会会议通知时间、董事会表决方式等。检查决策是否有效、合规，查看会议记录、决议文件，确保决策过程符合程序，决策内容合法，避免因程序瑕疵导致决议无效。决策程序合规性02治理机构运作

任职资格审核核实高管人员的任职资格，包括学历、工作经验、专业资质等是否符合法律法规和公司章程要求。如金融行业高管需具备相应从业资格证书，防止不符合条件的人员担任高管，影响企业经营管理。任免程序合法性检查高管人员的任免程序是否合法，是否经股东会或董事会决议，是否符合公司章程规定。关注高管是否存在违反竞业禁止、保密义务等情况，通过查阅劳动合同、保密协议等，防止高管离职后泄露商业秘密或从事竞争业务。高管人员管理

经营资质与业务合规PART02

确保企业拥有开展经营活动所需的各种资质证书和营业执照，如建筑企业需具备建筑资质证书，食品企业需有食品生产许可证。检查资质证照是否在有效期内，年检、变更等手续是否完备，防止因资质过期或手续不全导致无法正常经营。资质证书完备性证照合规管理审查资质证照的管理是否规范，是否建立证照管理制度，明确证照保管、使用、更新等流程。查看证照使用是否符合规定，如是否存在出租、出借资质证书等违规行为，防止因证照管理不善引发法律风险。资质证照审查

经营范围一致性检查企业的实际经营范围是否与营业执照、章程规定的经营范围一致，是否存在超范围经营的情况。如企业营业执照经营范围为食品生产，但实际从事餐饮服务，属于超范围经营，需及时整改。特殊业务合规性关注涉及特许经营、行政审批的业务领域，如金融牌照业务、药品经营等，确保企业取得相应特许经营权或行政审批。审查企业是否按照特许经营或行政审批的要求开展业务，如金融企业是否按照监管要求控制风险、药品经营企业是否严格遵守药品管理法规。业务范围合规

关注企业所处行业的特殊监管政策和法规，如金融行业需关注货币政策、金融监管要求，医疗行业需遵守医疗质量管理、药品采购等规定。及时了解监管政策变化，如行业准入门槛调整、监管重点转移等，确保企业业务活动符合最新要求。监管政策关注审查企业是否按照行业主管部门的要求开展业务，如是否按时报送监管报表、接受监督检查。检查企业是否建立行业合规管理制度，如金融企业是否建立风险防控体系，医疗企业是否建立医疗质量控制制度，防止因违反行业监管要求受到处罚。合规执行情况行业监管要求

合同管理PART03

对合同条款进行全面审查，确保合同内容不违反法律法规的强制性规定，如合同标的是否合法、合同目的是否正当。查看是否存在无效条款或可撤销的情形，如显失公平、欺诈胁迫等条款，防止因合同无效或被撤销导致企业损失。合同条款合规性合同主体合法性审查合同主体是否适格，如对方是否具备相应的民事行为能力和民事权利能力。对于法人主体，查看其营业执照、资质证书等，确保其有签订合同的能力和履行合同的资质，防止因主体不适格导致合同纠纷。合同合法性审查

评估合同中的风险点，如违约责任、争议解决方式、知识产权归属等条款是否明确、合理。查看违约责任是否对等，争议解决方式是否明确且可操作，知识产权归属是否清晰，防止因条款不明确导致纠纷。风险条款明确性检查是否存在对一方明显不利的格式条款，如加重对方责任、排除对方主要权利的条款。对于格式合同，审查是否履行了提示和说明义务，如是否采用足以引起对方注意的文字、符号等方式，防止因格式条款问题导致合同无效或被撤销。格式条款合理性合同风险防控

检查合同的签订、履行、变更和解除等环节是否符合企业内部的合同管理制度和流程。查看合同签订是否经过审批、履行是