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合同审批流程管理规范

一、目的与意义

为规范公司合同审批行为，确保合同的合法性、严谨性与可行性，有效防范合同风险，提高合同管理效率，保障公司合法权益，特制定本规范。本规范旨在明确合同审批各环节的职责、权限及操作要求，为公司合同管理提供标准化指引。

二、适用范围与基本原则

本规范适用于公司对外签订的各类合同、协议及具有合同性质的文件的审批管理。凡涉及公司权利义务的设立、变更、终止的书面文件，均应遵照本规范执行。

合同审批遵循以下基本原则：

1.合法合规原则：合同内容及审批流程必须符合国家法律法规、行业规范及公司内部管理制度。

2.审慎严谨原则：各审批环节应对合同条款进行仔细审查，确保合同条款清晰、权责明确、风险可控。

3.权责对等原则：审批人应在其授权范围内履行审批职责，并对审批结果负责。

4.效率优先原则：在保证审批质量的前提下，各环节应尽快完成审批，避免延误。

三、合同审批的基本流程

合同审批一般应遵循以下流程，特殊情况可根据公司规定或领导指示进行适当调整，但核心审查环节不得省略。

1.合同发起：

由业务承办部门（或经办人，下同）负责合同的初步拟定或对接对方提供的合同草案。承办部门应对合同的业务背景、必要性、对方当事人的基本情况（如信誉、履约能力等）进行初步核实，并填写《合同审批申请表》，连同合同草案及相关支撑材料（如对方资质证明、报价单、可行性分析报告等）一并提交审批。

2.部门负责人审核：

业务承办部门负责人对合同的业务真实性、必要性、经济性及初步条款的合理性进行审核。重点关注合同是否符合部门业务发展规划，价格、数量等核心商务条款是否明确、合理，以及是否已履行必要的内部决策程序。

3.法务部门审查：

法务部门（或指定的法务人员）对合同的合法性、合规性、严谨性进行专业审查。主要包括：合同主体资格及资质的合法性；合同内容是否违反国家法律法规、政策及公司内部规定；合同条款是否完整、明确，逻辑是否严谨；权利义务是否对等；违约责任是否明确、合理；争议解决方式是否适当；以及是否存在其他法律风险等。法务部门应出具明确的审查意见，对需要修改的条款应提出具体修改建议。

4.财务部门审核：

财务部门对合同涉及的财务事项进行审核。包括：合同款项的支付方式、期限、金额是否明确、合理；资金来源是否落实；税务处理是否合规；成本效益分析是否合理；以及合同条款对公司财务状况的影响等。

5.相关职能部门会签（如需）：

根据合同性质及内容，可能涉及其他相关职能部门（如技术部门、质量部门、人力资源部门等）的会签。相关部门应从各自专业角度对合同条款进行审查并提出意见。会签顺序及范围由业务承办部门根据合同具体情况确定或报请分管领导指示。

6.分管领导审批：

分管相关业务的公司领导对合同进行审批。重点关注合同是否符合公司整体战略和政策，重大商务条款的合理性，以及各相关部门审核意见的落实情况。

7.总经理/董事长审批（根据权限）：

对于超出分管领导审批权限的合同，或根据公司规定需由总经理、董事长审批的重大合同，应报请总经理、董事长进行最终审批。审批重点为合同的整体风险、对公司的战略意义及重大决策事项。

8.合同签署与用印：

合同经最终审批通过后，由业务承办部门按照公司印章管理规定办理合同签署及用印手续。合同签署应确保签字人具备合法授权，用印应规范。

四、职责分工

1.业务承办部门：是合同的发起者和直接责任部门，对合同的真实性、必要性、商务条款的合理性及合同履行负主要责任。负责准备合同草案及相关材料，跟进审批流程，及时处理审批过程中提出的问题，并负责合同的履行、跟踪及后续管理。

2.法务部门：负责合同的法律审查，提供法律意见，协助起草或修改重要合同，防范法律风险，参与合同纠纷的处理。

3.财务部门：负责合同的财务事项审核，提供财务专业意见，确保合同财务条款的合规性和可行性，以及资金安排的合理性。

4.相关职能部门：根据合同内容，在各自职责范围内对合同条款进行审查，提供专业意见和支持。

5.各级审批人：对其审批权限范围内的合同审批意见负责，确保审批的审慎性和决策的科学性。

6.行政/档案管理部门：负责合同用印的审核与管理（如需），以及最终生效合同的归档管理。

五、审批权限

公司应根据合同类型、金额大小、重要程度等因素，制定清晰的合同审批权限表，明确各级管理人员的审批范围和额度。审批权限表应作为本规范的附件或另行制定发布。业务承办部门应根据审批权限表，准确提交相应层级的审批。

六、合同审查要点

各审批环节在审查合同时，应重点关注但不限于以下要点：

1.主体审查：合同对方是否为合法设立的法人或其他组织，是否具有相应的民事权利能力和行为能力，签约代表是否具有合法授权。

2.内容审查：合同标的是否明