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被审计单位管理层声明书

本公司（以下简称“公司”）管理层基于对财务报告编制和审计工作的责任意识，就与贵所执行的20XX年度财务报表审计相关的事项作出如下声明，并确认所有陈述均真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、关于财务报表编制的责任确认

我们作为公司管理层，严格按照《企业会计准则》及国家相关财务会计法规的要求编制20XX年度财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及财务报表附注，以下简称“财务报表”）是我们的责任。这一责任包括：设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报；选择和运用恰当的会计政策；作出合理的会计估计。

我们确认，财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》的规定编制，公允反映了公司20XX年12月31日的财务状况以及20XX年度的经营成果和现金流量。编制财务报表时，我们已充分考虑了公司的实际业务特点、行业惯例及监管要求，对收入确认、成本结转、资产减值、金融工具计量、合并范围确定等关键会计政策的选择和运用保持了一贯性，未因不当目的随意变更会计政策；对于存货跌价准备、固定资产折旧年限、坏账准备计提比例、预计负债金额等会计估计，我们基于可获得的最新信息和历史经验进行了审慎评估，相关估计过程记录完整，支持性证据充分。

二、关于内部控制设计与执行的声明

我们负责建立、健全并有效实施与财务报告相关的内部控制。该内部控制的目标是合理保证财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报，以及确保资产安全完整、经营活动合法合规。我们已对公司与财务报告相关的内部控制进行了自我评价，并形成了书面评价报告。

截至20XX年12月31日，我们未发现与财务报告相关的内部控制存在重大缺陷。对于在日常监督和专项检查中发现的一般缺陷和重要缺陷，我们已及时采取整改措施，包括修订内部管理制度、优化业务流程、加强员工培训等，并跟踪整改效果，确保相关控制措施有效运行。在贵所执行审计过程中，我们已向审计项目组完整提供了与内部控制相关的制度文件、流程手册、内部审计报告及整改记录等资料，不存在隐瞒或遗漏可能影响审计结论的内部控制问题。

三、关于提供审计资料的完整性与真实性

我们已向贵所审计项目组提供了为编制财务报表所需的所有资料，包括但不限于：会计凭证、账簿、财务报表草稿及最终版本、银行对账单及余额调节表、存货盘点记录、固定资产台账、重大合同协议、纳税申报资料、关联方清单及关联交易明细、诉讼或仲裁相关文件、管理层会议纪要等。所有提供的资料均为原始或经适当授权的副本，内容真实、完整，不存在篡改、伪造或隐匿的情况。

我们确认，所有经济业务均已在财务报表中如实反映，不存在账外经营、体外循环或其他未入账的资产、负债、收入或费用。对于已发生但尚未结算的经济事项（如未决诉讼、未执行完毕的采购合同、未结算的工程款项等），我们已按照《企业会计准则》的要求进行了恰当的会计处理或披露。

四、关于未遗漏重大事项的承诺

我们确认，不存在未向贵所审计项目组披露的以下重大事项：

1.影响财务报表的重大期后事项。对于资产负债表日至审计报告日之间发生的重大事项（如重大资产处置、重大诉讼结案、主要客户破产导致应收账款无法收回等），我们已及时向审计项目组提供了相关资料，并在财务报表或附注中进行了适当调整或披露。

2.重大或有事项。包括但不限于未决诉讼或仲裁、债务担保、产品质量保证、承诺事项等。截至资产负债表日，公司存在[具体说明，如“未决诉讼1项，涉及金额XX万元，已在附注X中披露”]，除此之外，不存在其他未披露的重大或有事项。

3.重大关联方关系及交易。我们已识别出所有关联方（包括直接或间接控制、共同控制或重大影响的企业及个人），并已向审计项目组提供了关联方清单及关联方关系的详细说明。所有关联方交易均已按照公平、公允的原则进行，交易价格参考市场价格确定，相关交易金额、条款及未结算余额已在财务报表附注中完整披露，不存在通过关联方交易转移利润、虚构收入或隐瞒负债的情况。

4.重大违反法律法规的行为。公司在报告期内严格遵守国家法律法规及行业监管要求，不存在重大违反税收、环保、劳动保障、安全生产等方面法律法规的行为。对于可能存在的轻微违规事项（如[具体说明，如“因票据管理不规范被税务机关处以罚款XX元”]），我们已及时整改并缴纳相关款项，相关影响已在财务报表中反映。

五、关于持续经营能力的评估

我们已对公司的持续经营能力进行了评估，评估期间涵盖自资产负债表日起的12个月（20XX年1月1日至20XX年12月31日）。评估过程中，我们考虑了公司的财务状况（如资产流动性、偿债能力）、经营成果（如收入稳定性、盈利能力）、现金流量（如经营性现金流净额、