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2024年度全员合规培训测试题及答案

一、单项选择题（每题2分，共30分）

1.以下哪种行为不属于合规风险行为？

A.员工私自挪用客户资金

B.按照公司流程审批通过的项目投资

C.销售人员夸大产品收益进行销售

D.财务人员伪造财务报表

答案：B

解析：选项A员工私自挪用客户资金违反了资金管理的合规要求，损害了客户利益；选项C销售人员夸大产品收益进行销售属于虚假宣传，违反了销售合规规定；选项D财务人员伪造财务报表违反了财务信息真实性的合规要求。而选项B按照公司流程审批通过的项目投资是在合规流程下进行的正常业务操作，不属于合规风险行为。

2.合规管理的首要目标是：

A.避免监管处罚

B.确保公司经营活动符合法律法规和内部规章制度

C.提高公司经济效益

D.增强员工合规意识

答案：B

解析：合规管理的核心就是要保证公司的各项经营活动都在法律法规和内部规章制度的框架内进行。避免监管处罚是合规管理的一个重要结果，但不是首要目标；提高公司经济效益虽然可能是合规管理带来的间接影响，但不是其首要任务；增强员工合规意识是实现合规管理的手段之一，而不是首要目标。所以选B。

3.某公司员工在工作中发现同事存在违规行为，他应该：

A.装作没看见，以免得罪同事

B.直接向公司高层举报，不经过任何中间环节

C.按照公司规定的举报流程进行报告

D.私下与同事沟通，让其自行改正，不报告给公司

答案：C

解析：当发现同事存在违规行为时，员工有责任维护公司的合规环境。选项A装作没看见是不负责任的行为，会助长违规风气；选项B直接向公司高层举报而不经过中间环节可能会破坏公司的正常管理秩序，也不符合一般的举报流程；选项D私下让同事自行改正而不报告给公司，无法保证违规行为得到有效处理。而按照公司规定的举报流程进行报告，既能保证问题得到妥善处理，又能维护公司的管理秩序，所以选C。

4.以下关于合规文化建设的说法，错误的是：

A.合规文化建设只需要公司高层重视即可

B.合规文化建设应融入公司的日常经营活动中

C.合规文化建设有助于提高员工的合规自觉性

D.合规文化建设需要全体员工的共同参与

答案：A

解析：合规文化建设是一个全员参与的过程，不仅仅需要公司高层重视。公司高层的重视固然重要，但如果没有全体员工的积极参与和配合，合规文化建设难以取得良好的效果。选项B合规文化建设融入公司的日常经营活动中，可以使合规理念深入人心；选项C良好的合规文化有助于提高员工的合规自觉性；选项D全体员工的共同参与是合规文化建设成功的关键。所以选A。

5.在合规风险管理中，“三道防线”不包括以下哪一项？

A.业务部门

B.合规管理部门

C.内部审计部门

D.外部监管机构

答案：D

解析：合规风险管理的“三道防线”分别是业务部门（第一道防线，是合规管理的直接责任主体）、合规管理部门（第二道防线，负责对业务部门的合规进行监督和指导）、内部审计部门（第三道防线，对公司的合规情况进行独立的审计和评价）。外部监管机构是对公司进行外部监督的主体，不属于公司内部合规风险管理的“三道防线”，所以选D。

6.公司新出台了一项合规制度，员工应该：

A.等领导强调了再去学习

B.主动学习并遵守该制度

C.认为与自己无关，不关注

D.只在需要用到的时候再去了解

答案：B

解析：作为公司的员工，有责任主动了解和遵守公司新出台的合规制度。选项A等领导强调了再去学习是一种被动的态度，不利于及时掌握合规要求；选项C认为与自己无关，不关注会导致自己在不知情的情况下违反制度；选项D只在需要用到的时候再去了解可能会因为准备不充分而出现合规问题。主动学习并遵守该制度是正确的做法，所以选B。

7.以下哪种情况属于商业贿赂行为？

A.公司为客户提供正常的市场推广活动

B.为获取业务向客户赠送贵重礼品

C.邀请客户参加公司组织的行业研讨会

D.向客户提供产品的技术培训

答案：B

解析：商业贿赂是指经营者以排斥竞争对手为目的，为争取交易机会，暗中给予交易对方有关人员和能够影响交易的其他相关人员以财物或其他好处的不正当竞争行为。选项A公司为客户提供正常的市场推广活动、选项C邀请客户参加公司组织的行业研讨会、选项D向客户提供产品的技术培训都是正常的商业活动。而选项B为获取业务向客户赠送贵重礼品，可能存在通过不正当手段获取交易机会的嫌疑，属于商业贿赂行为，所以选B。

8.合规管理部门在公司中的职责不包括：

A.制定和完善公司的合规制度

B.对公司的业务活动进行合规审查

C.代替业务部门进行业务决策

D.开展合规培训和宣传工作

答案：C

解析：合规管理部门的主要职责包括制定和完善公司的