餐厅财务管理制度.docx

餐厅财务管理制度

一、资金管理规范

（一）现金管理

1.现金收取范围限定为顾客支付的餐费、预存卡充值及小额押金，禁止收取与经营无关的现金。收银员须使用餐厅统一配置的收银系统实时录入交易信息，每笔现金收款需同步打印收款凭证（顾客联与存根联），存根联由收银员每日营业结束后随现金一并移交财务部门。

2.每日营业结束后，收银员须完成“现金清点-系统对账-差异核查”流程：首先清点实际现金金额，与收银系统当日“现金收入”汇总数据核对；若差异超过50元，须立即上报值班经理，由经理与收银员共同复盘交易记录，查明原因并形成书面说明，经财务主管签字确认后存档。

3.现金缴存实行“日清日结