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县级人民医院采购管理内控方案

一、引言：筑牢规范基石，护航县域健康

县级人民医院作为区域医疗卫生服务的核心力量，其采购管理工作的规范与否，直接关系到医疗服务质量、患者就医体验以及医院的运营效率和声誉。采购活动涉及资金量大、物资品类繁多、流程环节复杂，潜藏着诸如流程不规范、权责不清晰、监督不到位等风险。因此，构建一套科学、严密、高效的采购管理内部控制体系，不仅是医院精细化管理的内在要求，更是防范廉洁风险、保障国有资产安全、提升资源使用效益的关键举措。本方案旨在结合县级人民医院的实际运作特点，从制度建设、流程优化、风险防范等多个维度，提出切实可行的内控管理思路与操作指引，以期为提升医院采购管理水平提供有力支撑。

二、指导思想与基本原则

（一）指导思想

以国家相关法律法规及医疗卫生行业政策为根本遵循，紧密围绕县级人民医院的发展战略和运营目标，将内部控制理念深度融入采购管理全流程。通过明确权责、规范流程、强化监督、防范风险，实现采购活动的公开、公平、公正，确保采购物资的质量与效益，为医院的持续健康发展提供坚实保障。

（二）基本原则

1.合规性原则：严格遵守国家采购法、招投标法等相关法律法规及医院内部规章制度，确保采购行为合法合规。

2.目标性原则：以满足临床需求、保障医疗安全、降低采购成本、提高资金使用效益为核心目标。

3.制衡性原则：坚持分事行权、分岗设权、分级授权，确保采购需求、审批、执行、验收、付款、监督等环节相互分离、相互制约。

4.风险导向原则：针对采购各环节可能存在的风险点，建立有效的风险识别、评估和应对机制。

5.成本效益原则：在确保内控有效性的前提下，力求以合理的成本实现最佳的控制效果，避免过度控制导致效率低下。

6.持续改进原则：定期对采购内控体系的执行情况进行评估与优化，适应医院发展和外部环境变化的需求。

三、核心内控环节与措施

（一）采购需求管理与预算控制

采购活动的源头在于需求的提出。规范需求管理是做好采购内控的第一道关口。

首先，各科室应根据年度工作计划、库存状况及临床实际需求，科学、合理地编制采购需求。需求提出须经科室负责人审核，确保其必要性、合理性与经济性。对于大型医疗设备、高值耗材等，还应组织相关领域专家进行技术论证和可行性分析，避免盲目采购或重复采购。

其次，采购需求必须严格纳入医院全面预算管理体系。财务部门应会同相关业务部门，根据医院年度预算总额和发展规划，对各科室提报的采购需求进行汇总、审核与平衡，形成年度采购预算。未列入预算的采购项目，原则上不予安排，确属紧急且必要的，需按规定程序追加预算。

（二）采购计划编制与审批

在采购需求和预算的基础上，采购管理部门（通常为总务科、设备科或采购中心，下同）应牵头编制详细的年度及月度采购计划。采购计划应明确采购项目、规格型号、数量、质量标准、预算金额、拟采用的采购方式、预计采购时间等要素。

采购计划的审批应遵循分级授权原则。不同金额、不同类别的采购项目，其审批权限应有所区别，明确各级管理者的审批职责。重大采购项目计划，须报请医院领导班子集体研究决定。审批过程应留有书面记录，确保可追溯。

（三）采购方式选择与执行

根据采购项目的金额、性质及市场情况，选择适宜的采购方式是保证采购效率与效益的关键。县级医院常见的采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价采购、单一来源采购等。

对于达到规定金额标准的采购项目，必须严格执行公开招标或政府集中采购程序，确保采购过程的公开透明。对于未达到招标标准的小额零星采购，可采用询价、竞争性谈判等方式，但参与报价的供应商数量应不少于规定家数，以形成有效竞争。

单一来源采购应从严控制，仅限于只能从唯一供应商处采购的特殊情况，并需提供充分的证明材料，按规定程序报批。

在采购执行过程中，应规范供应商的选择与管理，建立合格供应商名录，对供应商的资质、信誉、产品质量、售后服务等进行动态评估。严禁采购人员与供应商进行不正当利益往来。

（四）合同管理

采购合同是明确供需双方权利义务的法律文件，是采购成果的重要保障。

合同的起草应基于采购文件和中标（成交）结果，内容应包括标的、数量、质量、价款或报酬、履行期限、地点和方式、验收标准、违约责任、争议解决方式等核心要素。重大或复杂的采购合同，应由法律顾问或财务、审计部门参与审核，确保合同条款的严谨性与合法性。

合同签订前须履行必要的审批手续。合同签订后，应及时归档，并由专人负责跟踪合同的履行情况。

（五）验收与付款控制

采购物资或服务到货后，必须进行严格的验收。验收工作应由使用科室、采购管理部门、财务部门（必要时可邀请技术部门或第三方机构）共同参与，对照采购合同、订单及相关质量标准，对数量、规格、型号、质量、技术参数等进行逐项核对与检验。验收合格后，各方签署验收