2025年中级银行从业资格之《中级个人理财》题库试题及答案.docxVIP

2025年中级银行从业资格之《中级个人理财》题库试题及答案

一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分）

1.家庭生命周期中，处于“子女高等教育阶段”的家庭，其核心财务目标通常是（）。

A.积累购房首付

B.准备子女教育金

C.规划退休养老

D.偿还房贷本息

答案：B

解析：子女高等教育阶段（子女18-24岁），家庭主要支出为高等教育费用，核心目标是准备子女教育金；积累首付多见于家庭形成期（新婚），退休规划多见于家庭成熟期（子女独立后），偿还房贷常见于家庭成长期（子女小学至高中阶段）。

2.某客户家庭月收入10万元，其中生活支出3万元，理财支出（房贷利息、投资手续费）1.5万元，转移性支出（赡养父母、捐赠）0.5万元。根据家庭收支分类，其可支配收入应为（）。

A.10万元

B.8.5万元

C.7万元

D.5万元

答案：A

解析：可支配收入是家庭全部收入，包括工作收入和理财收入；生活支出、理财支出、转移性支出属于支出端分类，不影响可支配收入的计算。

3.教育金规划中，若采用“教育金保险”工具，其核心优势是（）。

A.投资回报率高

B.强制储蓄功能

C.完全覆盖学费上涨风险

D.无需考虑流动性

答案：B

解析：教育金保险通过分期缴费和固定领取设计，具有强制储蓄功能；其投资回报率通常低于基金定投等工具，无法完全覆盖学费上涨风险（需结合其他工具），且流动性较差（提前退保损失大）。

4.计算退休养老需求时，若客户当前年生活支出15万元，预计退休后生活支出为当前的80%（维持基本生活），退休后余寿25年，通货膨胀率3%，则按名义值计算的退休首年生活支出为（）。（假设客户5年后退休）

A.15×(1+3%)^5×80%

B.15×80%×(1+3%)^5

C.15×(1+3%)^5

D.15×80%

答案：A

解析：退休首年生活支出需同时考虑当前支出的调整（退休后支出比例）和通货膨胀的影响。计算公式为：当前年支出×（1+通胀率）^退休前年限×退休后支出比例。

5.客户王先生（40岁）现有养老金账户余额50万元，年缴费8万元（单位+个人），预计60岁退休，投资回报率5%。按期末年金计算，退休时养老金账户总额为（）。（已知：(F/A,5%,20)=33.066，(F/P,5%,20)=2.653）

A.50×2.653+8×33.066

B.50×(1+5%)^20+8×[(1+5%)^20-1]/5%

C.50+8×20

D.50×(F/P,5%,20)+8×(F/A,5%,20)

答案：D

解析：现有余额按复利终值计算（F/P），年缴费按年金终值计算（F/A），两者相加为退休时总额。选项A和B表述正确但未使用题目给定系数符号，D为标准公式表达。

6.投资组合中，若股票型基金占比60%（预期收益率12%，标准差20%），债券型基金占比40%（预期收益率5%，标准差8%），相关系数0.3，则组合预期收益率为（）。

A.60%×12%+40%×5%=9.2%

B.√(0.62×20%2+0.42×8%2+2×0.6×0.4×20%×8%×0.3)

C.12%×5%×0.3

D.(12%+5%)/2=8.5%

答案：A

解析：组合预期收益率为各资产预期收益率的加权平均，与标准差和相关系数无关（后者用于计算组合风险）。

7.保险规划中，“损失补偿原则”的适用范围是（）。

A.人寿保险

B.健康保险中的费用补偿型医疗险

C.意外伤害保险的身故赔付

D.年金保险

答案：B

解析：损失补偿原则仅适用于补偿性保险（如费用补偿型医疗险），人寿保险（身故/生存）、定额给付型健康险（重疾险）、年金保险均为给付型，不适用该原则。

8.税务筹划的核心目标是（）。

A.绝对减少纳税金额

B.延迟纳税时间

C.降低税务风险，实现税后收益最大化

D.利用税收漏洞避税

答案：C

解析：税务筹划需在合法合规前提下，通过优化安排降低税负或延迟纳税，最终目标是税后收益最大化，而非单纯减少税额或违法避税。

9.财富传承规划中，“遗嘱信托”的优势不包括（）。

A.避免遗产分割纠纷

B.实现资产长期管理

C.完全规避遗产税

D.保持财产隐私

答案：C

解析：遗嘱信托可通过指定受托人管理资产、明确分配规则，避免纠纷并保持隐私，但无法“完全规避”遗产税（需结合其他工具），且遗产税尚未在我国开征，未来