2025年基金从业资格考试考试题库（附答案和详细解析）（1205）.docxVIP

基金从业资格考试模拟试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

关于开放式基金与封闭式基金的主要区别，以下表述正确的是（）。

A.开放式基金的存续期固定，封闭式基金无固定存续期

B.开放式基金的份额可在证券交易所上市交易，封闭式基金不可上市

C.开放式基金的份额总额不固定，可申购赎回；封闭式基金份额总额固定

D.开放式基金的投资策略更倾向于长期持有，封闭式基金更注重流动性管理

答案：C

解析：开放式基金与封闭式基金的核心区别在于份额是否可变动。开放式基金份额总额不固定（可申购赎回），封闭式基金份额总额在募集期确定后固定（C正确）。A错误，封闭式基金有固定存续期；B错误，封闭式基金可在交易所上市交易；D错误，封闭式基金因份额固定，投资策略更倾向长期持有，开放式基金需应对赎回，更注重流动性管理。

根据《证券投资基金法》，基金托管人的首要职责是（）。

A.安全保管基金财产

B.办理基金份额的申购赎回

C.编制基金财务会计报告

D.监督基金管理人的投资运作

答案：A

解析：《证券投资基金法》第三十六条规定，基金托管人应当履行“安全保管基金财产”的职责，这是其首要义务（A正确）。B是基金管理人或销售机构职责；C是基金管理人职责；D是托管人职责但非首要。

下列不属于货币市场基金投资范围的金融工具是（）。

A.剩余期限397天的银行定期存款

B.期限为1年的同业存单

C.可转换债券

D.剩余期限182天的国债

答案：C

解析：货币市场基金仅投资于货币市场工具，包括期限在1年内的银行存款、同业存单、国债等（ABD符合）。可转换债券因含有转股期权，风险较高，不属于货币市场基金投资范围（C错误）。

基金销售机构在实施基金销售适用性时，应遵循的核心原则是（）。

A.投资人利益优先原则

B.全面性原则

C.客观性原则

D.及时性原则

答案：A

解析：《证券期货投资者适当性管理办法》规定，基金销售适用性的核心原则是“投资人利益优先”（A正确）。其他选项是辅助原则，但非核心。

私募基金的合格投资者需满足金融资产不低于（）万元，或最近三年个人年均收入不低于（）万元。

A.200；30

B.300；50

C.500；80

D.1000；100

答案：B

解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，合格投资者需具备相应风险识别能力和承担能力，金融资产不低于300万元或最近三年个人年均收入不低于50万元（B正确）。

基金信息披露的“重大性”标准通常指（）。

A.影响基金份额净值小数点后第四位的信息

B.可能对基金份额持有人权益或基金份额的价格产生重大影响的信息

C.涉及基金管理人高管变动的信息

D.基金投资组合中持仓比例超过5%的证券信息

答案：B

解析：《证券投资基金信息披露管理办法》规定，“重大性”标准是指可能对基金份额持有人权益或基金份额价格产生重大影响的信息（B正确）。其他选项是具体表现而非定义。

以下不属于基金管理人内部控制目标的是（）。

A.保证经营运作合法合规

B.防范和化解经营风险

C.确保基金份额持有人收益最大化

D.确保基金和管理人财务信息真实完整

答案：C

解析：内部控制目标包括合法合规、经营效率、财务信息真实完整、风险控制（ABD正确）。但无法保证“收益最大化”（市场风险不可控），因此C错误。

ETF基金的最小申购赎回单位通常为（）。

A.1万份

B.50万份或100万份

C.1000份

D.1亿份

答案：B

解析：ETF采用实物申购赎回机制，最小申购赎回单位（创设单位）通常为50万份或100万份（B正确），便于机构投资者参与。

基金合同生效的条件是（）。

A.募集份额总额达到核准规模的60%以上，且份额持有人不少于200人

B.募集份额总额达到核准规模的80%以上，且份额持有人不少于100人

C.募集份额总额不少于2亿份，募集金额不少于2亿元，且份额持有人不少于200人

D.募集份额总额不少于1亿份，募集金额不少于1亿元，且份额持有人不少于100人

答案：C

解析：《证券投资基金运作管理办法》规定，开放式基金合同生效需满足：募集份额不少于2亿份，金额不少于2亿元，持有人不少于200人（C正确）。

关于基金份额登记，以下表述错误的是（）。

A.基金份额登记是确认基金份额持有人持有基金份额的行为

B.基金份额登记由基金管理人或其委托的第三方机构（如中国结算公司）办理

C.登记机构需每日更新基金份额持有人信息

D.登记机构不负责处理跨系统转托管业务

答案：D

解析：基金份额登记机构负责基金份额的登记、存管、结算，包括跨系统转托管（如LOF在交易所与场外的转托管），因此D错误（其他选项均正确）。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共