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物流仓储货物盘点管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司物流仓储环节的货物盘点工作，确保库存信息的准确性与及时性，保障公司资产安全，优化库存结构，为经营决策提供可靠数据支持，依据国家相关法律法规及公司内部管理制度，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司所有物流仓储场所（包括自有仓库、租赁仓库及其他代保管地点）内所有库存货物的盘点管理工作。公司各相关部门及所有参与盘点工作的人员均须遵守本办法规定。

第三条基本原则

货物盘点工作应遵循以下原则：

1.真实性原则：盘点数据必须真实反映库存货物的实际情况，严禁弄虚作假、虚报瞒报。

2.准确性原则：盘点过程中应采用科学合理的方法，确保数量、规格、型号等信息的准确无误。

3.完整性原则：所有库存货物均须纳入盘点范围，不得遗漏。

4.及时性原则：盘点工作应按计划按时完成，盘点结果及差异处理应及时上报与跟进。

5.权责明晰原则：明确各部门及相关人员在盘点工作中的职责与权限，确保责任落实到人。

第二章盘点组织与职责

第四条盘点组织架构

公司成立盘点工作领导小组，由公司分管领导任组长，成员包括仓储部门、财务部门、采购部门、销售部门及相关业务部门负责人。日常盘点工作由仓储部门牵头组织实施，其他相关部门予以配合。

第五条各部门职责

1.仓储部门：负责制定盘点计划、组织盘点实施、汇总盘点数据、初查差异原因、提出差异处理意见；负责盘点前的货位整理、标识核对、账目清理等准备工作；负责盘点工具与表单的准备；负责盘点结果的存档。

2.财务部门：负责对盘点过程进行监督与稽核，确保盘点的合规性；参与重大差异的原因分析与核实；负责根据审批后的盘点差异报告进行账务处理。

3.采购部门：配合仓储部门进行供应商来料的盘点工作，对涉及采购环节的差异原因进行分析与说明。

4.销售部门：配合仓储部门进行待发货、退货等货物的盘点工作，对涉及销售环节的差异原因进行分析与说明。

5.相关业务部门：根据盘点工作需要，配合提供相关业务数据或参与特定类别货物的盘点。

第六条盘点人员职责

参与具体盘点工作的人员应严格遵守盘点纪律，按照盘点计划和操作规程进行作业，认真记录，对所盘点数据的真实性和准确性负责，并在盘点记录上签字确认。

第三章盘点方式与周期

第七条盘点方式

1.全面盘点：对仓库内所有货物进行全面、彻底的盘点，通常涉及范围广、工作量大。

2.循环盘点：按照预先设定的周期或货位顺序，对货物进行分批、分次的轮流盘点。

3.重点盘点：针对价值较高、流动频繁或易损耗的重点货物进行不定期的专项盘点。

4.临时盘点：因特殊情况（如仓库搬迁、人员变动、重大事故、审计要求等）需要进行的非计划内盘点。

第八条盘点周期

1.全面盘点：原则上每年至少进行一次，具体时间可结合公司财务决算安排确定。

2.循环盘点：根据货物特性及库存规模，设定合理的循环周期，确保所有货物在一定周期内均能被盘点到。

3.重点盘点：根据实际管理需要灵活安排，可每月或每季度进行一次。

4.临时盘点：根据实际情况及公司领导指示随时进行。

第四章盘点流程

第九条盘点前准备

1.制定盘点计划：明确盘点目的、范围、方式、时间、参与人员、分工及具体要求。

2.盘点通知：提前向各相关部门及仓库管理人员发出盘点通知，明确盘点时间及配合事项。

3.货位整理与标识：确保货物堆放整齐，货位清晰，标识完整、准确，便于清点。

4.账目清理：对所有出入库单据进行整理、核对，确保账务处理及时、准确，做到账证相符、账账相符。

5.工具与表单准备：准备好盘点所需的计量工具（如磅秤、卷尺等）、记录表单（如盘点表、差异表等）、标签、笔等。如使用系统进行盘点，需确保系统数据准确并提前做好数据备份。

第十条盘点实施

1.盘点培训：在盘点开始前，对所有参与盘点人员进行必要的培训，使其熟悉盘点流程、方法、注意事项及表单填写规范。

2.现场盘点：

*盘点人员应按照既定的盘点路线和分工进行，避免重复或遗漏。

*对货物的品名、规格、型号、数量、批次、有效期等关键信息进行仔细核对与记录。

*采用点数、过磅、丈量等适宜的计量方法，确保数量准确。

*对盘点过程中发现的破损、变质、过期等异常货物，应单独记录并拍照留存。

*盘点表应逐项填写，字迹清晰，不得随意涂改，如有更正需签字确认。

3.复盘与抽盘：为保证盘点质量，可组织复盘或抽盘。复盘可由不同人员进行交叉核对；抽盘则由盘点领导小组或财务部门对重点货物或随机抽取的货物进行二次核对。

第十一条盘点结果处理

1.数据汇总：盘点结束后，仓储部门负责将各盘点表数据进行汇总，与系统账面数据或手工台账进行核对，编制《