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企业风险管理常用术语汇编

在现代企业运营中，风险管理已成为不可或缺的核心环节。准确理解和运用风险管理术语，是建立有效风险管理体系、提升决策质量的基础。本汇编旨在梳理企业风险管理领域中最常用的关键术语，为从业者提供一份清晰、实用的参考指南。

一、核心概念

1.风险(Risk)

指不确定性对目标的影响。这种影响可能是正面的（机会），也可能是负面的（威胁）。理解风险的本质在于认知其不确定性以及这种不确定性可能带来的各种后果。

2.风险管理(RiskManagement)

指组织在实现其目标的过程中，识别、分析、评估、应对和监控风险的一系列协调活动。其目的是将风险控制在组织可接受的范围内，从而保障组织目标的实现。

3.风险类型(RiskCategory)

对风险进行的分类，以便于系统地识别和管理。常见的风险类型包括战略风险、财务风险、运营风险、法律与合规风险、市场风险、信用风险、声誉风险、信息科技风险等。

4.可能性(Likelihood/Probability)

指一个特定风险事件发生的机会或概率。通常以高、中、低或百分比等方式进行描述和量化。

5.影响程度(Impact)

指风险事件发生后，对组织目标（如财务、运营、声誉等）可能造成的后果的严重程度。影响程度可以是定性的（如严重、中等、轻微）或定量的（如具体的金额损失）。

6.风险后果(RiskConsequence)

风险事件实际发生后所导致的结果。后果可能是多方面的，如财务损失、运营中断、法律责任、声誉受损等。

二、风险管理过程

1.风险识别(RiskIdentification)

风险管理的第一步，指系统地识别组织面临的各种潜在风险及其来源的过程。常用方法包括头脑风暴、访谈、检查表、历史数据分析、流程分析等。

2.风险分析(RiskAnalysis)

对已识别的风险的可能性和影响程度进行分析的过程。目的是深入理解风险的性质、潜在后果以及发生的可能性，为风险评估和应对提供依据。分析可分为定性分析和定量分析。

3.风险评估(RiskAssessment)

基于风险分析的结果，对风险进行综合评价，确定其优先级或等级的过程。它通常包含风险分析和风险评价两个步骤，帮助组织集中资源处理最重要的风险。

4.风险评价(RiskEvaluation)

将风险分析的结果与组织的风险准则（如风险偏好、风险容忍度）进行比较，以确定风险是否可接受，以及是否需要采取进一步应对措施的过程。

5.风险应对(RiskTreatment/RiskResponse)

针对已评估的风险，选择并实施适当的策略和措施，以改变风险的可能性、影响程度，或控制风险后果的过程。

6.风险规避(RiskAvoidance)

一种风险应对策略，指通过改变计划或活动以完全消除特定风险的可能性。例如，放弃一项高风险的投资项目。

7.风险降低(RiskReduction/Mitigation)

一种风险应对策略，指采取措施降低风险事件发生的可能性或减轻其潜在影响。例如，安装安全设备、制定应急预案、加强员工培训等。

8.风险转移(RiskTransfer)

一种风险应对策略，指将风险的全部或部分影响连同应对责任转移给第三方。常见的方式包括购买保险、外包、签订合同中的赔偿条款等。

9.风险承受(RiskAcceptance/RiskRetention)

一种风险应对策略，指组织在权衡成本效益后，接受特定风险的存在及其潜在后果，不采取额外的控制措施。通常适用于影响较小或发生可能性极低的风险。

10.风险监控(RiskMonitoring)

指在风险管理过程中，持续跟踪已识别的风险、监控风险应对措施的有效性、识别新出现的风险，并评估风险管理整体效果的过程。

11.风险报告(RiskReporting)

将风险识别、分析、评估、应对和监控的结果，以清晰、准确的方式传递给相关管理层和利益相关者的过程，以便于决策和沟通。

三、风险管理体系与组织

1.风险管理框架(RiskManagementFramework)

指一套结构化的指南、原则和流程，用于指导组织建立、实施、维护和改进其风险管理体系。常见的框架如COSOERM、ISO____等。

2.风险偏好(RiskAppetite)

指组织在追求其目标过程中，愿意接受的风险的总体水平和类型。它反映了组织对待风险的态度和战略导向。

3.风险容忍度(RiskTolerance)

指在实现特定目标的过程中，组织对偏离目标的可接受程度，通常与特定风险或某一业务领域相关联，是对风险偏好的细化。

4.风险管理文化(RiskManagementCul