投资控股集团有限公司内部控制基本管理制度与公司内部控制评价管理办法.docxVIP

投资控股集团内部控制基本管理制度

第一章总那么

第一条为加强和规范集团公司内部控制，全面提升集团公司经营管理水平和风险防范能力，加快转变经济开展方式，保证集团公司各项业务活动合法合规，推动集团公司业务标准化、运作规范化，促进集团公司可持续开展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》等法律法规、业务规那么、集团公司章程等，结合集团公司实际情况，制订本制度。

第二条内部控制是为了保证集团公司战略目标的实现，而对集团公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排，它是由集团公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证集团公司经营管理合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进集团公司实现开展战略。

第三条本制度的适用范围为集团公司。

第四条集团公司建立与实施内部控制，遵循以下原贝I:

（一）合法性原那么。内部控制必须符合国家法律法规的规定，并符合省国资委的相关要求。

（二）全面性原那么。内部控制贯穿决策、执行、监督全过程，覆盖集团公司的各种业务和事项。

预算一经批准下达，一般不予调整。确需调整的，经批准后可以调整。一般每年只调整一次。

第三十七条集团公司建立财务分析调度会议制度，对经营成果及关键财务指标持续进行审核和分析。具体包括财务指标完成情况分析、预算指标执行情况分析、重大投资项目最新进展情况及存在问题分析、筹资能力情况分析、最新宏观经济形势和政策对本集团主要业务板块影响分析、资产质量和资本经营现状及存在问题分析。

集团公司结合历史指标，分析当前指标产生差距的原因及缩小差距的方法，提出具体改善措施。会议每月召开一次。

第三十八条集团公司建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对集团公司内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价。考核分为季度考核和年终考核。

第三十九条集团公司建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。

第四十条集团公司重点加强对全资和控股子公司的控制，具体包括（一）确定全资或控股子公司章程的主要条款,明确重大决策、重要人事任免、重大工程安排和大额度资金运作（简称“三重一大”）的相关要求。（二）向子公司委派董事、监事、财务总监等高级管理人员并明确其职责权限。（三）集团公司根据战略规划，协调子公司的经营策略和风险管理策略。

第四十一条集团公司重点加强资金活动控制，具体包括资金计划、资金结算、资金调剂、专项资金等，确保集团资金平安，提高资金收益。

第四十二条集团公司重点加强对担保业务的控制，集团公司原那么上只为集团内所出资企业提供担保。

第四十三条集团公司重点加强投资管理控制，具体包括年度投资计划，投资统计分析、投资工程后评价等，控制投资风险，提高投资收益。

第四十四条集团公司重点加强法律事务控制，具体包括总法律顾问提示制度、合同管理、诉讼仲裁等。

第四十五条集团公司重点加强研究与开发控制，具体包括研究方向、路径、人才获取和安排、课题组织和成果共享等。

第五章信息与沟通

第四十六条信息与沟通是指集团公司及时、准确、完整与集团公司经营管理相关的各种内外部信息，并借助信息技术，促使这些信息以恰当的方式在集团公司各个层级之间进行及时传递、有效沟通和正确使用。

第四十七条集团公司建立信息与沟通制度，明确相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。

第四十八条集团公司对提供的各种内部信息和外部信息进行筛选、核对、整合，提高信息的有用性。

第四十九条集团公司通过财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、内部刊物、办公网络等渠道，获取内部信息。

第五十条集团公司通过行业协会、中介机构、业务往来单位、市场调查、来信来访、网络媒体以及有关监管部门等渠道，获取外部信息。

第五十一条集团公司将相关信息在企业内部各管理级次、业务环节之间，以及集团公司与外部投资者、债权人、客户、中介机构和监管部门等有关方面之间进行沟通和反馈。信息沟通过程中发现的问题，应当及时报告并加以解决。

第五十二条集团公司充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用。集团公司通过0A系统、《今日》、信息简报、集团公司微博等促进信息的集成与共享。

第五十三条重要信息应及时传递给董事会、监事会和经理层。

第五十四条集团公司建立信息系统管理制度，加强对信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络平安等方面的控制，保证信息系统平安稳定运行